При осуществлении банкротства помимо субсидиарной (материальной) ответственности предприниматели могут еще нести административную и уголовную ответственность. Михаил Кучин рассказывает о банкротных статьях УК РФ и о том, как не совершить ошибку при банкротстве компании.

Содержание статьи

У лиц, над головой которых нависла угроза банкротства, зачастую возникает желание сохранить как можно больше своих активов после завершения данной процедуры и избавления от долгов.

Преследуя данную цель, должники порой совершают действия, которые влекут за собой уголовную ответственность.

Российский уголовный кодекс содержит три специальных статьи, предусматривающих наказание за деяния, связанные с процедурой банкротства.

Неправомерные действия при банкротстве (Ст. 195 УК РФ)

Данной статьей охватывается целый ряд преступных деяний, которые подразделены на три группы.

1. К первой группе (часть 1) относятся: сокрытие самого имущества (имущественных прав) или информации о нем, т.е. их полное или частичное утаивание, передача имущества во временное владение иным лицам, его отчуждение или уничтожение, а также уничтожение или подделка бухгалтерских или иных учетных документов. Например, перевод долга по дебиторской задолженности на дружественную компанию; передача имущества в счет погашения задолженности по мнимым сделкам; подача заявления в полицию о краже дорогостоящего имущества, которое должник в действительности утаивает.
2. Вторая группа (часть 2) охватывает действия, совершаемые должником в интересах отдельных кредиторов в ущерб иным кредиторам. Например, нарушается очередность кредиторов, предусмотренная ГК РФ; в нарушение графика погашения задолженности в ходе финансового оздоровления должник осуществляет платежи отдельным кредиторам в ущерб другим.
3. В третью группу (часть 3) законодатель включает действия должника, направленные на создание условий, которые не позволяют арбитражному управляющему в полной мере осуществлять свои функции. Например, ограничение доступа в помещение, к документации и иным носителям информации, уклонение или отказ от передачи документов или имущества.

Данная статья предусматривает уголовную ответственность за действия, которые препятствует правильному проведению процедуры банкротства и полноценному удовлетворению интересов кредиторов.

К лицам, которые могут быть привлечены к ответственности по данной статье, относятся: граждане, в том числе индивидуальные предприниматели, руководители организаций, учредители, члены совета директоров, а также сам арбитражный управляющий.

Доказательство неправомерных действий

Чтобы привлечь к уголовной ответственности генерального директора при банкротстве по ст.195 УК РФ, требуются доказательства вины, умысла и установления причинно-следственной связи между его действиями (бездействием) и причиненным ущербом интересам кредиторов.

В качестве доказательств неправомерных действий должника могут расцениваться различные его шаги. Ряд преступлений по ч.1 и 2 ст.195 УК РФ совершается еще до обращения в суд с заявлением о банкротстве. Например, вывод активов в целях последующего банкротства.

К преступным деяниям будет относиться также предоставление ложных сведений или умышленное сокрытие информации об имеющемся имуществе и иных активах, которые должник указывает в отзыве на заявление кредитора о признании банкротом. Основанием для возбуждения уголовного дела в рамках банкротства могут послужить такие действия должника, как:

• заключение и исполнение договоров, заключенных на явно невыгодных для должника условиях;
• заключение договоров с заведомо неплатежеспособными организациями и оплата по ним;
• списание денежных средств на неподтвержденные документально издержки;
• оформление задним числом договоров займа; выдача доверенностей на переоформление прав на имущество должника.

Обычно на практике недостоверность сведений, факты фальсификации выявляются арбитражным управляющим в процессе анализа первичной документации.

Воспользуйтесь бесплатной помощью опытного юриста по ссылке ниже. Консультация возможна онлайн или в нашем московском офисе.

Преднамеренное банкротство (Ст. 196 УК РФ)

Уголовная ответственность за преднамеренное банкротство юридического лица является наиболее частым явлением. Это те случаи, когда предприниматель специально довел свою компанию до банкротства.

Признаки преднамеренного банкротства

• Преднамеренное банкротство образуют действия (бездействие), направленные на искусственное создание неспособности должника (юридического лица, гражданина, индивидуального предпринимателя) в полном объёме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанности по уплате обязательных платежей.Причины ухудшения финансового положения заключаются в совершении определенных сделок и действий (бездействии) органов управления юридического лица или индивидуального
• предпринимателя. Например:
• 1) Заключение на условиях, не соответствующих рыночным и обычаям делового оборота, сделок:

• по отчуждению имущества;
• направленных на замещение или приобретение имущества менее ликвидного;
• купли-продажи имущества, без которого невозможна основная деятельность;
• связанных с возникновением обязательств, не обеспеченных имуществом;
• по замене одних обязательств другими, заключенными на заведомо невыгодных условиях.

2) Непринятие мер для взыскания дебиторской задолженности.

Создание или увеличение неплатежеспособности должны повлечь за собой отсутствие возможности в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей.

Так, судебным приставом-исполнителем в рамках возбужденного исполнительного производства может быть установлено, что руководитель организации-должника, используя свои полномочия, заключил заведомо невыгодные сделки. Тем самым он увеличил кредиторскую задолженность и создал неплатежеспособность организации с целью ее банкротства.

Целями совершения данного преступления являются: завладение за бесценок имуществом обанкротившегося предприятия; невыполнение обязательства, поскольку требования кредиторов, не удовлетворенные из-за недостаточности имущества ликвидируемого юридического лица, считаются погашенными и т.д.

• 

Проект наших партнеров Андрея Шевченко и Михаила Кучин, где они разбирают самые резонансные события в стране и их последствия для всех нас.

Все о новых законах и громких делах в России и в мире максимально доступно и без занудства.

Фиктивное банкротство (Ст. 197 УК РФ)

Данное преступление заключается в действиях по заведомо ложному публичному объявлению руководителем или учредителем (участником) юридического лица о несостоятельности данного юридического лица, индивидуальным предпринимателем — о своей несостоятельности, которые впоследствии причинили крупный ущерб. В этом случае оснований для банкротства нет, но предприниматель объявляет об этой процедуре с целью избежать каких-либо долгов, пеней, санкций и т.д.

Признаки фиктивного банкротства

Лицо осознает, что публично объявляя о своей несостоятельности, является платежеспособным, предвидит возможность или неизбежность причинения крупного ущерба кредиторам и желает этого. Уголовная ответственность за фиктивное банкротство возникает, когда целями совершения данного преступления являются:

• приостановление процедуры взыскания на свое имущество;
• введение в заблуждение кредиторов для получения отсрочки;
• рассрочки или скидки с причитающихся им платежей и т.д.

Как не совершить ошибку?

Чтобы минимизировать риски необходимо:

• совершать все сделки, связанные с отчуждением имущества, в порядке, установленном законом. Особенно это касается крупных сделок и сделок с заинтересованностью, требующих согласования иных органов общества;
• все хозяйственные операции должны отражаться в бухгалтерском учете и подтверждаться первичной документацией;
• все хозяйственные операции должны быть экономически обоснованы. Если та или иная операция повлекла за собой убыток, то необходимо предпринять все меры для его минимизации. Также важно документально обосновать невозможность его устранения.

Указанные в ч.1 и 2 ст.195 УК РФ деяния будут являться преступлениями лишь при наличии двух обязательных признаков.

Во-первых, обязательным признаком преступлений является время их совершения. До вынесения судом решения о несостоятельности и об открытии конкурсного производства. И при наличии признаков банкротства, определяемых в соответствии с Законом о банкротстве.

Затем после вынесения судом такого решения лицо уже не обладает указанными признаками. Поэтому совершить рассматриваемое преступление оно не может.

Во-вторых, такими действиями должен быть причинен крупный ущерб в сумме. Он превышает два миллиона двести пятьдесят тысяч рублей. Если такого ущерба нет, тогда наступает административная ответственность.

Процедура банкротства сама по себе очень неприятна. Ваши кредиторы любыми способами и средствами будут стараться получить свои деньги. Для достижения этих целей они могут использовать разные рычаги, в том числе привлечение к ответственности. Вам же в свою очередь необходимо будет доказывать, что никакого злого умысла в ваших действиях не было.

1. Рекомендуем к прочтению:
2. Банкротство юридических лиц: как это работает, признаки, процедуры, виды | «Можно»
3. 5 критичных ошибок при банкротстве компании | «Можно»

Как избежать неправомерных действий при банкротстве – ГК БКФ

С каждым годом процедуру оформления финансовой несостоятельности и списания долгов проходят всё больше граждан. Если судья обнаружит незаконное банкротство, то гражданину будет не просто отказано в присвоении статуса банкрота. Ему будет грозить административное и даже уголовное наказание.

Оформление несостоятельности гражданина связано с проведением определенных правовых операций и взаимодействием широкого круга уполномоченных лиц (финансовый управляющий, судебные приставы, судья, независимые эксперты). При этом для успешного исхода каждая из сторон дела должна доказать отсутствие неправомерных действий физического лица как в ходе процедуры банкротства, так и до ее начала.

Законодательством определен перечень действий, которые судья может признать нарушениями со стороны должника:

• совершение гражданином операций с имуществом, связанных с утаиванием информации о нём, передачей родственникам, друзьям и другим третьим лицам. Цель этих манипуляций – скрыть от финансового управляющего и судьи собственность и тем самым спасти ее от реализации. Проверяются сделки за три года до начала процедуры несостоятельности;
• удовлетворение требований одного кредитора, тогда как обязательства перед другими останутся не погашены. Перед судом все кредиторы равны, независимо от суммы задолженности перед ними, поэтому нельзя погасить долг только перед одним из них, оставив без внимания требования других;
• учинение препятствий работе финансового управляющего, исполняющего свои должностные обязанности. Например, предоставление ложной информации о своих активах, преднамеренное утаивание данных.

Вид ответственности за неправомерные действия при банкротстве и строгость наказания зависят от суммы нанесенного ущерба. Если суд оценит его как крупный, то нарушителю грозит уголовная ответственность. При небольшом размере можно говорить об административной ответственности.

Фин. управляющий и суд контролируют не только незаконные действия при банкротстве физлица, но также проверяют все его имущественные сделки и движение средств на счетах за последние три года:

• продажа имущества. Списание долгов – только одна из целей процедуры. Весьма строго суд следит и за выполнением другой ее задачи – соблюдение интересов кредиторов. Поэтому в ходе процесса гражданин не вправе совершать никаких действий со своим имуществом. Конечно же, до процедуры должник вправе распоряжаться собственностью, но ему стоит знать о том, что кредиторы имеют полное право оспорить такие финансовые операции. На основании № 127-ФЗ допустимо оспорить далеко не все сделки, но если они были заключены незадолго до банкротства и гражданин реально получил выручку, то велика вероятность аннулирования такой сделки;
• досрочное погашение кредита. Досрочная выплата одной части долга непосредственно перед началом процедуры может быть расценена как неправомерные действия должника при банкротстве. Нельзя выполнить финансовые обязательства только перед одним кредитором, оставив непогашенными долги перед другими. Суд установит, что сделка была заключена с предпочтением;
• продажа объектов имущества по низкой цене. Такая практика достаточно распространена – гражданин продает свое имущество по стоимости ниже рыночной. Чтобы оспорить продажу, кредиторам нужно доказать, что объект собственности на самом деле стоит гораздо дороже. Кроме того, доказательством может послужить факт, что у покупателя в действительности не было средств для покупки имущества банкрота, а передача денег не зафиксировалась;
• дарение имущества и имущественные сделки с родственниками. В течение трех лет до начала процедуры нельзя продавать квартиру, землю, транспортное средство. Особенно если речь идет о продаже собственности близким родственникам. То же касается сделок дарения. Все они будут отменены судом, так как будут расцениваться как способ выведения имущества из конкурсной массы;
• подписание брачного договора в течение трех лет перед банкротством также может считаться попыткой уберечь имущество от реализации.

Признаки неправомерных действий при банкротстве могут быть обнаружены практически при любых операциях с имуществом, поэтому лучше избежать сделок перед началом процедуры.

Признание неплатежеспособности будет считаться неправомерным, если против гражданина были выдвинуты необоснованные обвинения в его несостоятельности. Помимо этого, ответственность наступает, если должник был в состоянии выполнять свои финансовые обязательства, но инициировал в отношении себя процедуру. Незаконное банкротство физического лица можно разделить на три вида.

Преднамеренная несостоятельность заключается в имитации неплатежеспособности гражданина и его неспособности отвечать по своим финансовым обязательствам.

Признаками преднамеренности процедуры могут быть:

• выведение активов из собственности должника;
• искусственно сформированный дефицит средств на счетах физического лица.

Доказательствами нарушения могут послужить умышленное сокрытие от закона и кредиторов своего имущества, оформление собственности на посторонних лиц, вклад средств в сторонние объекты.

Выявлением и доказательством преднамеренности действий занимается финансовый управляющий. Степень ответственности перед законом определит суд.

Понятие умышленной неплатежеспособности подходит скорее юридическим лицам, нежели физическим. Хотя термины «преднамеренное» и «умышленное» достаточно схожи, всё же разница между ними есть.

Если при преднамеренной несостоятельности у компании-банкрота есть деньги, но их пытаются скрыть от закона, то при умышленной фирму специально доводят до неплатежеспособного состояния, например заключая заведомо провальные сделки.

При фиктивном банкротстве юридическое лицо преднамеренно пытается сформировать ложное мнение о своей несостоятельности. Цель – ввести в заблуждение кредиторов и тем самым добиться изменения условий кредитования или пересмотра графика платежей.

Преступное банкротство могут доказать ряд действий, совершенных должником перед началом процедуры:

• предоставление ложных сведений об имуществе и средствах на счетах;
• продажа объектов собственности, в том числе в кредит;
• уничтожение имущества, бухгалтерских отчетов и другой документации, отражающей реальное финансовое положение юридического лица;
• выплата задолженностей кредиторам, срок по погашению которых еще не наступил;
• выведение активов компании. 

В ходе расследования необходимо доказать, что:

• имеются признаки незаконности процесса;
• нанесен материальный ущерб кредиторам;
• действия должника расцениваются как умышленные.

Ключевыми доказательствами, как правило, служат финансовые отчетности и бухгалтерские документы, а также заключения экспертов. Именно они будут формировать основу обвинения.

Виды неправомерных действий при банкротстве и степень нанесенного кредиторам ущерба влияют на то, какая ответственность будет грозить нарушителю.

Административные неправомерные действия при банкротстве и ответственность за них определяются ст. 14.13 КоАП РФ:

• погашение задолженности перед одним из кредиторов и неудовлетворение требований других, непредоставление сведений об имуществе, сокрытие активов, препятствие работе фин. управляющего наказываются прекращением деятельности юр. лица на срок от полугода до трех лет, штрафом для физ. лица – 4–5 тыс. руб., штрафом для должностного лица – 50–100 тыс. руб.;
• невыполнение обязательств, указанных в законодательстве о несостоятельности: для должностных лиц – предупреждение или штраф 5–50 тыс. руб., при повторном нарушении – приостановление трудовой деятельности на срок от полугода до трех лет. Для юр. лиц – штраф 200–250 тыс. руб., при повторном проступке – штраф от 350 тыс. руб. до одного миллиона;
• несоблюдение обязанности по подаче заявления о банкротстве в суд: для граждан – штраф 1–3 тыс. руб. (3–5 тыс. руб. при повторном нарушении), для должностных лиц – 5–10 тыс. руб. (приостановка деятельности при повторном нарушении);
• нарушение обязательств по уведомлению о наличии признаков неплатежеспособности заинтересованных лиц – приостановка работы должностного лица от полугода до двух лет или штраф в размере 25–50 тыс. руб.

Уголовная ответственность наступает в соответствии со ст. 196–197 Уголовного кодекса РФ:

• подделка документов или сокрытие активов – принудительные работы до трех лет, арест до шести месяцев, штраф до 500 тыс. руб., ограничение свободы до двух лет;
• погашение задолженности только перед одним из кредиторов – арест до четырех месяцев, лишение свободы или исправительные работы – до одного года;
• учинение препятствий работе финуправляющего – исправительные работы сроком от 480 часов до 24 месяцев, арест до полугода;
• при обнаружении признаков умышленности банкротства – штраф до 500 тыс. руб., исправительные работы до пяти лет, лишение свободы на срок до шести лет со штрафом размером до 200 тысяч рублей.

Уголовная ответственность грозит только при совершении тяжелого проступка и причинении крупного ущерба. В случаях с банкротством физических лиц такие наказания практически не применяются.

Группа компаний БКФ уже более 15 лет оказывает услуги по сопровождению процедур банкротства. Мы работаем во всех регионах страны. Наши специалисты постоянно повышают свою квалификацию, изучают судебную практику и всегда в курсе последних изменений законодательства.

Преимущества прохождения процедуры банкротства при сопровождении ГК БКФ:

• быстрое составление и подача заявления о банкротстве, после чего прекращается начисление штрафов и пени за просрочку платежей;
• списание долгов в короткий срок – от шести месяцев;
• работаем на основании договора с клиентом, поддерживаем клиента до конца процедуры; 
• вся работа ведется прозрачно, клиент всегда в курсе всех этапов процедуры и предпринимаемых нами действий;
• поможем сохранить имущество;
• избавим от давления коллекторов.

Во время работы эксперты компании оказывают комплекс услуг:

• консультации на всех этапах процедуры банкротства;
• анализ предоставленных документов;
• формирование перечня документов для предоставления в суд;
• подготовка документов и подача заявления;
• направление уведомлений кредиторам;
• полное сопровождение процедуры.

Процесс оформления неплатежеспособности должен проходить в соответствии с требованиями законодательства, умышленное или случайное несоблюдение которых приведет к ответственности.

Чаще всего неправомерные действия при банкротстве направлены на сокрытие имущества от суда и кредиторов, но мало кому это удается. Мы поможем вам не допустить такого развития ситуации и пройти процедуру с минимальными потерями.

Вам также может понравиться

Неправомерные действия при банкротстве. Ответственность

Банкротство – довольно длительная и сложная процедура. В процессе ее часто допускаются нарушения. Это могут быть в том числе незаконные действия, которые спровоцировали финансовую несостоятельность.

Законодательное обоснование

Ответственность за нарушения может быть или административной, или уголовной. Вторая накладывается на основании статей 195 и 196 УК РФ, административная – на основании статей 14.12 и 14.13 КоАП РФ. Алгоритм проведения банкротства содержится в том числе в ФЗ №127 «О несостоятельности» от 26 октября 2002 года.

Признаки правонарушения

Можно выделить следующие группы нарушений, которые допускаются при банкротстве:

1. Первая группа. Сокрытие или умышленное изменение сведений об имуществе. Неверные действия на этапе выхода из банкротства, которые привели к финансовой несостоятельности. Незаконные меры при распоряжении имуществом.
2. Вторая группа. Умышленная махинация при исполнении требований кредиторов, вследствие чего наносится ущерб прочим участникам.
3. Третья группа. Противодействие нормальной работе арбитражного управляющего или представителя управляющего органа.

Не всегда при обнаружении этих признаков назначается ответственность. Для наложения наказания должны присутствовать дополнительные обстоятельства.

Условия наступления ответственности

Санкции назначаются в том случае, если незаконные действия повлекли за собой ущерб. Если ущерб составил менее 250 000 рублей, наступает административная ответственность. Если же выявлен особо крупный ущерб (более 250 000 рублей), накладывается уголовная ответственность.

Санкции применяются и в том случае, если нарушения были допущены до или после процедуры. К примеру, существует такое понятие, как преднамеренное доведение компании до финансовой несостоятельности. Примеры подобных нарушений:

• Безвозмездные и неэквивалентные сделки в условиях финансового кризиса.
• Сделки, которые не приносят прибыли, с заинтересованным лицом.
• Сокрытие ликвидного имущества на конкурсном этапе.

Ответственность может накладываться как на ЮЛ (управленцы и учредители), так и на ФЛ (ИП, граждане). Санкции могут назначаться для всех участников банкротства: арбитражного управляющего, кредиторов.

Разновидности незаконного банкротства

Под неправомерным банкротством понимается ложное объявление о финансовой несостоятельности, преднамеренное введение должника в состояние неплатежеспособности. Санкции накладываются в том случае, если лицо могло погасить свои долги, однако объявило о своем банкротстве. Рассмотрим все виды незаконного признания финансовой несостоятельности.

Преднамеренное

Преднамеренное банкротство – это имитация финансовой несостоятельности. Ответственность за такое правонарушение накладывается на основании статьи 196 УК РФ. Преднамеренность определяется на основании этих признаков:

• Активы выведены на счета дочерних субъектов.
• На счете банкрота умышленно образуется дефицит средств.

Доказательства преднамеренных действий собирают аудиторы. Рассмотрим доказательства умышленности:

• Сокрытие собственности, активов и задолженностей.
• Покупка имущества на третьих лиц.
• Вклад большого объема средств в сторонние объекты.

Аудитор занимается выявлением этих признаков. Тяжесть деяния устанавливает суд.

Умышленное

Определение умышленному признанию несостоятельности дано в статье 195 УК РФ. Умышленное и преднамеренное банкротство – понятия схожие. Однако между ними есть различия. В частности, при преднамеренности руководитель занимается сокрытием средств.

То есть фактически у компании деньги есть, но по документам они отсутствуют. Умышленное банкротство – это ситуация, при которой предприятие доводится до фактической несостоятельности. К примеру, руководство может заключать заведомо невыгодные контракты.

Фиктивное

Фиктивное банкротство представляет собой ложное заявление о том, что компания несостоятельна. Определение дано в статье 197 УК РФ. Мотивация такого нарушения – умышленное введение кредиторов в заблуждение.

Таким образом учредители добиваются рассрочки или изменения условий кредитования. Признаком нарушения является подача заявления с требованием признания банкротства в суд, когда фирма может оплатить свои задолженности.

Ответственность за правонарушения

Обнаружение нарушений при банкротстве влечет за собой наложение санкций. Наказание может быть разным. Все зависит от степени тяжести проступка.

Административная

Административная ответственность накладывается на основании статьи 14.13 КоАП РФ. Рассмотрим виды санкций:

• Компания погасила задолженность перед одним кредитором в ущерб остальным. Штраф для ФЛ составит 4 000-5 000 руб., для лиц при должности – 50 000-100 000 руб. или прекращение работы от 6 месяцев до 3 лет.
• Сокрытие имущества или сведений о нем, уничтожение собственности или ее передача в третьи руки. Штраф для ФЛ составит 4 000-5 000 руб., для ДЛ – 50 000-100 000 руб. или приостановка работы сроком от 6 месяцев до 3 лет.
• Игнорирование лицами, ответственными за процедуру банкротства, обязанностей, указанных в законе. Предполагается, что действие не содержит признаков уголовного преступления. ДЛ или выносится предупреждение, или назначается штраф в размере 5 000-50 000 руб. Для ЮЛ штраф составит 200 000-250 000 руб. При повторном нарушении подобного рода деятельность должностных лиц останавливается на срок от 6 месяцев до 3 лет. ЮЛ назначается штраф от 350 000 до 1 000 000 руб.
• Создание помех к нормальной деятельности лица, ответственного за проведение банкротства. ДЛ назначается штраф в размере 40 000-50 000 руб. Альтернативная мера – остановка работы на срок от 6 месяцев до года.
• Ответственное лицо не подает заявление на признание несостоятельности в случае, если это необходимо. Штраф для граждан составит 1 000-3 000 руб., для ДЛ – 5 000-10 000 руб. При повторном правонарушении штраф для граждан составит 3 000-5 000 руб., для должностных лиц назначается приостановка деятельности на срок от 6 месяцев до 3 лет.
• Ответственное лицо не уведомило заинтересованных лиц (к примеру, аукционеров) о признаках банкротства. Штраф для ДЛ составит 25 000-50 000 руб. Альтернативный вариант – приостановка работы на срок от 6 месяцев до 2 лет.
• Ответственное лицо не исполняет судебное решение о привлечении к субсидиарной ответственности по задолженностям лица, признаваемого кредитором. ДЛ в этом случае приостанавливают свою работу на срок от 6 месяцев до 3 лет.

Важно! Привлечение к ответственности предполагает, что вина лица доказана.

Уголовная

Уголовные санкции накладываются на основании 196-197 УК РФ. Рассмотрим их подробнее:

• Сокрытие собственности, подделка документов. Или накладывается штраф размером до полумиллиона, или свобода лица ограничивается сроком до 2 лет. Альтернативные меры: принудительные работы сроком до 3 лет, арест до полугода.
• Выплата долга одному кредитору в ущерб остальным. Наказанием будет или лишение свободы до года, или работы сроком до года, или арест до 4 месяцев.
• Создание препятствий работе лица, ответственного за проведение финансовой несостоятельности. Санкции: работы до 480 часов, лишение свободы до 36 месяцев, исправительные работы до 24 месяцев, арест до 6 месяцев.
• Умышленное банкротство. Санкции: штраф до полумиллиона, работы до 5 лет, лишение свободы до 6 лет вместе со штрафом до 200 000 рублей.

УО накладывается только в том случае, если совершен тяжкий проступок.

Уголовка в банкротстве: когда бывает и как защититься — новости Право.ру

Компании банкротятся по разным причинам: из-за неудачной конъюнктуры рынка, стихийных бедствий, злоупотреблений топ-менеджмента. В первых двух случаях руководство предприятия редко пытаются привлечь к уголовной ответственности и ограничиваются субсидиарной, которая сейчас применяется судами все чаще, замечает партнер Федеральный рейтинг.

группа Арбитражное судопроизводство (средние и малые коммерческие споры — mid market) группа Банкротство (реструктуризация и консалтинг) группа Банкротство (споры high market) группа Разрешение споров в судах общей юрисдикции группа Арбитражное судопроизводство (корпоративные споры) группа Международные судебные разбирательства группа Уголовное право группа Частный капитал Профайл компании
Владимир Журавчак.

Уголовный кодекс предусматривает три статьи о «криминальных банкротствах»: «Неправомерные действия при банкротстве», «Преднамеренное банкротство» и «Фиктивное банкротство» (ст. 195–197 УК). Проблема в том, что эти составы работают недостаточно эффективно, говорит Журавчак.

По статистике Судебного департамента при Верховном суде, за прошлый год по ним осудили лишь 30 человек. Более того, ни одного не наказали за фиктивное банкротство. Одним из наиболее известных является дело директора «АзовТрансТерминала» Андрея Клюева, которого в апреле 2019 года признали виновным в преднамеренном банкротстве (ст. 196 УК).

Компания занималась перевозкой нефтепродуктов и бункеровкой кораблей. Клюев хотел её обанкротить. Для этого он подписал «заведомо недействительный» договор поставки нефтепродуктов с «ФлотРегионСервисом» и распорядился перечислить в его адрес 122,3 млн руб. Но «АзовТрансТерминал» по факту ничего не получил за эти деньги.

Чтобы скрыть фиктивный характер сделки, директор подготовил документы на хранение нефтепродуктов и якобы их перепродажу.

Кроме того, Клюев подписал договор поручительства «АзовТрансТерминала» по кредиту «Волгоресурса» в Райффайзенбанке. Лимит овердрафта составил 40 млн руб.

У поручителя не было средств, чтобы отвечать по долгу, поэтому это только усугубило его неплатёжеспособность, говорится в приговоре. В итоге «АзовТрансТерминал» оставил 700 млн руб. долгов. Второй по размеру кредитор – это государство с 127,5 млн руб. недоплаченных налогов.

В итоге Клюев получил два года условно, а затем сразу был амнистирован (Постановление Госдумы в связи с годовщиной Победы (№ 1-60/2019)).

Директора и управляющие под ударом

Несмотря на это, в последние годы уголовный элемент в банкротных процессах присутствует все чаще, уверяет руководитель практики банкротства Федеральный рейтинг.

группа Банкротство (реструктуризация и консалтинг) группа Банкротство (споры high market) группа Частный капитал группа Антимонопольное право (включая споры) группа Уголовное право группа Экологическое право группа Недвижимость, земля, строительство группа Семейное и наследственное право 37место По выручке Профайл компании
Сергей Королев. По его словам, у такой тенденции несколько причин: растет число банкротств, снижаются стандарты доказывания в уголовном судопроизводстве и меняется квалификация недействительности сделок, совершенных должником незадолго до краха компании. А вместо специальных составов в рамках процедур несостоятельности возбуждают уголовные дела за невыплату зарплат, налогов, мошенничество или злоупотребление полномочиями.

Неправомерные действия при банкротстве: ключевые проблеы законодательства и пути решения | ученые записки крымского федерального университета имени в.и. вернадского

ILLEGAL ACTIONS IN BANKRUPTCY: KEY LEGISLATIVE GAPS AND SOLUTIONS

JOURNAL: « SCIENTIFIC NOTES OF V.I. VERNADSKY CRIMEAN FEDERAL UNIVERSITY. JURIDICAL SCIENCE»,

• SECTION CIVIL LAW; BUSINESS LAW; FAMILY LAW; INTERNATIONAL PRIVATE LAW; CIVIL PROCESS; LABOR LAW; LAW OF SOCIAL SECURITY
• Publication text (PDF)
• UDK: 340
• AUTHOR AND PUBLICATION INFORMATION
• AUTHORS:

Abdullaev L. Sh., Rostov State University of Economics (RINH)

TYPE: Article

DOI:

https://doi.org/10.37279/2413-1733-2021-7-3(2)- 82-88

1. PAGES: from 82 to 88
2. STATUS: Published
3. LANGUAGE: Russian
4. KEYWORDS: insolvency (bankruptcy), criminal liability, falsification of documents, economic crime.
5. ABSTRACT (ENGLISH):

The article discusses the features of bringing to criminal responsibility under Article 195 of the Criminal Code of the Russian Federation.

The author suggests ways to solve the problems that prevent the wide application of the article on illegal actions in bankruptcy and defines measures that contribute to improving the effectiveness of this corpus delicti.

Summing up the above, it is necessary to fix the main measures set out in this article, necessary to improve the effectiveness of art.

195 of the Criminal Code of the Russian Federation Illegal actions in bankruptcy and to expand the practice of bringing to responsibility for this crime: another addition of the subject composition is required; changes are made to the objective part, its expansion in the field of acts of the arbitration manager; a change in the amount of damage sufficient to bring to criminal responsibility for a smaller amount than the existing one; an increase in the practice of assigning a fine as an additional punishment; also, improving the professional training of employees of investigative departments of law enforcement agencies in relation to the field of bankruptcy, and creating specialized methodological materials for investigating crimes in the field of bankruptcy.

Сложившаяся действительность позволяет говорить о значительном объеме противоречивой практики, ­в делах о банкротстве, как юридических, так и физических лиц (в том числе индивидуальных предпринимателей), что свидетельствует о ее глубоком несовершенстве.

Такая ситуация сложилась по ряду причин, среди которых недостаточный уровнь знаний, касающихся понимания признаков соответствующих преступлений, недостаточный уровень исследований составов банкротных преступлений в уголовно-правовой науке, в частности, крайне недостаточный уровень теоретической проработки правового и уголовно-правового аспекта института банкротства. Большинство методических материалов являются общими и уже старели. Отсутствие специальных методических материалов по расследованию преступлений в сфере банкротства также в значительной степени также осложняют работу органов следствия.

Говоря об актуальности темы, нельзя не обратиться к статистике. По официальной информации Судебного департамента Верховного Суда РФ, в 2019 г. в арбитражные суды поступило 146 482 заявления о признании должника банкротом, общая сумма долга составила 2 182 317 045 тыс. руб. [1].

А размер удовлетворенных требований кредиторов составил всего 130 723 086 тыс. руб., т.е. 5,9% общего реестра требований были погашены.

Более того, по информации Единого федерального реестра сведений о банкротстве, в примерно 70% завершенных процедур банкротства отсутствует какое-либо погашение задолженности перед кредиторами, в том числе и перед бюджетом РФ.

Ответственность арбитражных управляющих за неисполнение обязанностей, установленных законодательством о несостоятельности (банкротстве)

Арбитражный управляющий играет важную роль в процедуре банкротства, так как он непосредственно осуществляет мероприятия в рамках данной процедуры, от его деятельности, квалификации, опыта и знаний зависит эффективность применения института банкротства, а также судьба всех участников процедуры. Пункт 4 статьи 20.

3 Федерального закона от 26 октября 2002 года № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее — ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» гласит, что при проведении процедур, применяемых в деле о банкротстве, арбитражный управляющий обязан действовать добросовестно и разумно в интересах должника, кредиторов и общества.

Предусмотренная законом ответственность в отношении арбитражных управляющих стимулирует их надлежащим образом выполнять свои обязанности.

Выделяют следующие виды ответственности арбитражных управляющих: гражданско-правовая, дисциплинарная, административная, уголовная ответственность, а также отстранение от исполнения обязанностей в деле о банкротстве.

Гражданско-правовая ответственность арбитражных управляющих представлена в виде возмещения убытков, причиненных должнику, кредиторам и иным лицам в результате неправомерных действий (бездействия) при осуществлении процедуры банкротства.

К такой ответственности арбитражный управляющий привлекается только на основании вступившего в законную силу решения суда. Заявление о взыскании убытков подается в рамках дела о банкротстве, если же процедура завершена, то требование предъявляется в общеисковом порядке.

Убытки возмещаются за счет страховых взносов арбитражного управляющего, который заключает договор обязательного страхования со страховой компанией. Если размер убытков не покрывается страховым возмещением, то они взыскиваются непосредственно с арбитражного управляющего.

В случае отказа выплачивать убытки, можно предъявить требование к саморегулируемой организации арбитражных управляющих (далее СРО АУ, СРО), членом которой является данный арбитражный управляющий.

ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» возлагает обязанность на СРО контролировать профессиональную деятельность своих членов.

В каждой СРО АУ формируется орган по контролю за соблюдением их членами требований законодательства, а также орган по рассмотрению дел о применении к арбитражным управляющим мер дисциплинарного воздействия.

Предусмотрены следующие виды дисциплинарной ответственности, применяемой в отношении арбитражных управляющих: вынесение предписания, обязывающего устранить выявленные нарушения и устанавливающего сроки их устранения; вынесение предупреждения с оповещением об этом публично; наложение штрафа в размере, установленном внутренними документами СРО; рекомендация об исключении лица из членов СРО, подлежащая рассмотрению и утверждению коллегиальным органом управления.

Кодексом РФ об административных правонарушениях предусматривается административная ответственность арбитражных управляющих за следующие правонарушения: фиктивное или преднамеренное банкротство; неправомерные действия при банкротстве; неповиновение законному распоряжению или требованию, а также невыполнение в установленный срок законного предписания органа, осуществляющего государственный надзор (контроль); непринятие мер по устранению причин и условий, способствовавших совершению административного правонарушения; непредставление или несвоевременное представление сведений (информации); осуществление дисквалифицированным лицом деятельности по управлению юридическим лицом; повторное непредставление или представление недостоверных сведений о юридическом лице или об индивидуальном предпринимателе в Единый федеральный реестр сведений о фактах деятельности юридических лиц в случаях, если такое внесение предусмотрено законом, а также внесение в Единый федеральный реестр сведений о фактах деятельности юридических лиц заведомо ложных сведений. Вышеперечисленные неправомерные действия влекут за собой административную ответственность в виде предупреждения, наложения штрафа или дисквалификации. Применение к арбитражному управляющему наказания в виде дисквалификации за совершение административного правонарушения влечет за собой отстранение арбитражного управляющего от исполнения возложенных на него обязанностей в деле о банкротстве. Федеральная служба государственной регистрации, кадастра и картографии в лице ее территориальных органов вправе обращаться в арбитражные суды с заявлениями о привлечении арбитражных управляющих к административной ответственности.

Уголовная ответственность за неправомерные действия при банкротстве предусмотрена статьей 195 Уголовного Кодекса Российской Федерации.

В данном случае арбитражный управляющий подлежит привлечению к уголовной ответственности, если им совершены действия, направленные на сокрытие имущества, имущественных прав или имущественных обязанностей, сведений об имуществе должника, а также сокрытие, уничтожение, фальсификация бухгалтерских и иных учетных документов, отражающих экономическую деятельность предприятия-банкрота, при условии, что эти действия причинили крупный ущерб.

В деле о банкротстве арбитражный суд может рассмотреть вопрос об отстранении арбитражного управляющего, основанием для рассмотрения такого вопроса является жалоба кредиторов на неисполнение или ненадлежащее исполнение арбитражным управляющим своих обязанностей, либо протокол собрания кредиторов (комитета кредиторов), на котором было принято решение об обращении в арбитражный суд с соответствующим ходатайством. Также ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» предусматривает возможность СРО обратиться в арбитражный суд с ходатайством об отстранении арбитражного управляющего от участия в деле о банкротстве, если арбитражный управляющий был исключен из числа членов СРО. Необходимо отметить, что арбитражный управляющий подлежит отстранению судом в случае, если к нему была применена дисквалификация.

Таким образом, ответственность арбитражных управляющих в достаточной степени урегулирована действующим законодательством Российской Федерации, так как от профессионализма и компетентности арбитражных управляющих зависит эффективность процедуры банкротства.

Пресс-служба Управления Росреестра по Вологодской области

05.12.2017