Право

Как пробивать авансы в ккт — Совет Юриста

20 июня 2022

Смарт-терминалы поддерживают реализацию товаров и услуг авансом.

Так, при продаже на Эвотор по предоплате кассир должен выдать покупателю первый чек о принятии части суммы, а второй документ выдать уже во время получения продукции и оставшейся суммы.

Все операции выполняются с помощью специальных бесплатных приложений «Предоплата и аванс» и «Комбооплата». В этой статье рассказываем, как на Эвотор пробить чек на аванс полностью или частично, а также, как продать по подарочной карте.

Содержание

  1. Версия ОС 4.7.2 и выше
  2. Как проверить: Настройки → Обслуживание кассы → Версия ОС

    Как обновить прошивку Эвотор

    Как пробивать авансы в ккт - Совет Юриста Как пробивать авансы в ккт - Совет Юриста Как пробивать авансы в ккт - Совет Юриста

  3. Версия Evotor POS 8.4.3-603 и выше
  4. Как проверить: Ещё → Настройки → Приложения → Evotor POS

    Как пробивать авансы в ккт - Совет Юриста Как пробивать авансы в ккт - Совет Юриста Как пробивать авансы в ккт - Совет Юриста Как пробивать авансы в ккт - Совет Юриста Как пробивать авансы в ккт - Совет Юриста

  5. Правильный НДС на товарах
  6. Это важно проверить, если вы платите НДС, так как при продаже по предварительной оплате касса автоматически считает налог. Если ставка будет неправильной, то и налог посчитается неверно.

    Совет. Если вы делите оплату на несколько частей только у конкретных позиций (не у всей номенклатуры), заведите 2 карточки товара для обычной и расчетной ставки налога. Так будет проще пробивать чек. Как создать карточку товара.

  7. Приложение «Предоплата и аванс»
  8. Бесплатное приложение позволяет пробивать на Эвотор аванс 100%.

  9. Приложение «Комбинированная оплата»
  10. Бесплатное приложение позволяет прописывать в итоговом фискальном документе обе выплаты.

Совет. Установите сразу 2 приложения, они бесплатные и точно пригодятся вам для зачета предоплаты на Эвотор.

Как пробить на Эвотор чек на аванс 100%

Когда покупатель оплачивает всю сумму заранее, кассир должен выдать ему 2 чека: о продаже позиции по предварительной оплате и об окончательном расчете. Как пробить аванс на кассе Эвотор:

Первый авансовый чек

  1. Продажа → Товар
  2. Как пробивать авансы в ккт - Совет Юриста Как пробивать авансы в ккт - Совет Юриста

  3. Сразу выберите опцию «Предоплата» → Добавьте товар → Выберите полную предоплату
  4. Введите сумму, которую покупатель внес (в данном случае это полная стоимость) и укажите количество → Добавить → К оплате
  5. Выберите, как покупатель внес средства: наличными и по карте

Касса распечатает первый чек. После получения заказа покупателем кассиру нужно будет выдать ему второй (итоговый) фискальный документ.

Второй чек при получении товара

Второй ФД выдается при получении заказа. В этом случае покупатель не доплачивает остаток, а просто забирает товар. Но чек ему выдать нужно.

  1. Продажа → Товар
  2. Укажите товар → К оплате
  3. Способ оплаты — по предоплате

ККТ сформирует документ продажи, в котором будет указано внесение средств по предоплате.

Как это отразится в отчетах

В Z-отчете (печатается при закрытии смены) в строке «Необнуляемая сумма прихода» документы задублятся и сумма аванса будет указана в 2 раза больше. Это не ошибка, так происходит, потому что налоговая требует такой отчетности. Переживать не стоит, вы не заплатите налог дважды, так как база налогообложения считается по чекам.

Как пробить на Эвотор частичную предоплату

Инструкция подходит для ситуаций, когда покупатель вносит часть суммы заранее, а оставшуюся часть при получении продукции. Как в таком случае пробить продажу:

Как пробить чек на предоплату на Эвотор

  1. Продажа → Товар
  2. Сразу выберите опцию «Предоплата» → Добавьте товар → Выберите частичную предоплату
  3. Способ оплаты — по предоплате
  4. Введите сумму, которую покупатель внес (в данном случае это не вся сумма, а только часть) и укажите количество → Добавить → К оплате
  5. Выберите, как покупатель внес средства: наличными и по карте

Касса распечатает первый фискальный документ. Вам нужно будет выдать ему второй чек (итоговый), после получения продукции покупателем.

Второй чек при получении продукции

Второй ФД выдается при получении продукции. В случае неполного аванса покупатель еще должен внести остаток суммы вторым платежом. Как это сделать:

  1. Продажа → Товар
  2. Укажите товар → К оплате
  3. Комбооплата → По предоплате
  4. Введите сумму аванса → Оплатить
  5. Укажите, как покупатель оплачивает оставшуюся сумму (наличные или банковская карта)

ККТ сформирует ФД продажи, в котором будет указано частичное внесение средств.

Как это отразится в отчетах

В Z-отчете (печатается при закрытии смены) в строке «Необнуляемая сумма прихода» документы задублятся и сумма авансового платежа будет указана в 2 раза больше. Это не ошибка, так происходит, потому что налоговая требует такой отчетности. Переживать не стоит, вы не заплатите налог дважды, так как база налогообложения считается по фискальным документам.

Подарочные карты на Эвотор

Функция продажи авансовым платежом позволяют продавать на кассе подарочные сертификаты. В таком случае, реализация самой карты оформляется как 100% внесение средств. Рассказываем, как это сделать.

  1. Продажа → Товар → Аванс
  2. Укажите сумму подарочного сертификата → Добавить
  3. Важно! Не забудьте указать ставку НДС

  4. К оплате → Укажите способ оплаты

Как пробить покупки по подарочной карте

  • Суммы на карте хватает для оплаты покупок — продажа оформляется по полной предоплате.
  • Суммы на карте не хватает для оплаты покупок — продажа оформляется по частичной предоплате.

Остались вопросы? Оставьте заявку или позвоните нам сами, мы ответим на все вопросы по смарт-терминалам Эвотор.

Другие записи блога

Учимся пробивать Авансы на кассовом аппарате Меркурий

Ниже сказанное будет справедливо для касс Меркурий: 130Ф,185Ф,180Ф,115Ф.

Примечание: алгоритм пробития срецифичных чеков , в том числе авансов, к сожалению зависит от текущей прошивки кассового аппарата. На разных прошивках поведение может отличаться и это надо учитывать…

https://www.youtube.com/watch?v=Nf0owocjbv4\u0026pp=ygVK0JrQsNC6INC_0YDQvtCx0LjQstCw0YLRjCDQsNCy0LDQvdGB0Ysg0LIg0LrQutGCIC0g0KHQvtCy0LXRgiDQrtGA0LjRgdGC0LA%3D

На данной странице рассмотрен алгоритм с прошивкой 2020г. декабрь.

Допустим надо принять Аванс 125000р.

Как правильно пробить эти чеки, каков алгоритм пробития ?

  • В двух словах смысл аванса такой:
  • Первый чек бьется просто (тут только надо указать сумму , вносимую покупателем и выбрать Аванс)
  • Второй (окончательный) чек бьется посложнее — сначала надо указать всю сумму сделки и выбрать Окончательный расчет, потом указать сумму ранее уплаченного аванса. 
  • И вот тут важно, оставшуюся сумму (с покупателя) касса вычислит сама ( на экран до завершения пробития чека касса  к сожалению оставшуюся сумму не выводит).
  • Чтобы не мучиться есть программа на пк, подключите кассу Меркурий по USB и пробивайте любые чеки в комфортно и удобно: БИТ драйвер ККТ

Этап 1. первый чек : вносится аванс от покупателя

Входим в Кассовый режим :

Как пробивать авансы в ккт - Совет Юриста

Нажимаем клавишу Код и цифровыми клавишами набираем сам код (у нас 1 и больше пока ничего не жмем)

Как пробивать авансы в ккт - Совет Юриста

Для выбора СПОСОБА РАСЧЕТА нажимаем клавишу ВЗ

Как пробивать авансы в ккт - Совет Юриста

Клавишами + или — выбираем нужный вариант

Как пробивать авансы в ккт - Совет Юриста

Нажимаем клавишу ИТ (подтверждаем выбор)

На экране (ЦЕНА ЗА ЕД.)Набираем клавишами сумму Аванса от покупателя

Как пробивать авансы в ккт - Совет Юриста

и жмем клавишу ПИ (подтверждаем выбор)

на экране появляется по умолчанию выбор предмета расчета ПЛАТЕЖ (и это правильно), но можно кнопками +/- выбрать другой предмет расчета под вашу ответственность:

Как пробивать авансы в ккт - Совет Юриста

нажимаем ИТОГ

На экране (сверху : название нашей услуги = Тестовая услуга , ниже 1с = 1 секция и 125000.00 введенная сумма от покупателя )

Как пробивать авансы в ккт - Совет Юриста

жмем клавишу ПИ. Далее можно добавить еще одну покупку в чек (для этого надо пройти заново все предыдущие этапы еще раз), а можно нажать ИТОГ и завершить пробитие чека.

и наконец-то чек печатается:

Как пробивать авансы в ккт - Совет Юриста

Как пробить окончательный расчет смотрите далее в ветке сайта: Полный расчет на кассе Меркурий.

Скачать программу для пробития чеков на кассах Меркурий 185Ф,130Ф,185Ф,115Ф можно здесь.

Кассовые чеки: как правильно заполнять реквизиты (аванс, предоплата, постоплата)

Как пробивать авансы в ккт - Совет Юриста По новым правилам Федерального закона №54-ФЗ все кассовые аппараты должны передавать электронные копии чеков в налоговую службу в режиме онлайн. Условия формирования нового кассового чека значительно изменились. В нем стало гораздо больше данных, которые призваны наполнять аналитическую базу ФНС. Как же заполнять чек по новым требованиям? В некоторых нюансах БУХ.1С помогла разобраться Вера Сидорова, эксперт 1С, советник налоговой службы РФ III ранга.

Момент выдачи кассового чека

Согласно прямому указанию закона 54-ФЗ, кассовый чек должен быть выдан покупателю при осуществлении расчетов, то есть оплаты (в том числе предварительной либо постоплаты) реализуемых товаров, работ или услуг.

С другой стороны, в Гражданском кодексе РФ говорится, что кассовый чек выполняет более широкие функции. Он является инструментом, подтверждающим заключение договора розничной купли-продажи (ст.

493 ГК), и он же, согласно закону о защите прав потребителей, представляет собой и инструмент той самой защиты прав потребителя.

То есть, исходя из этих норм, выдачей кассового чека должна сопровождаться не только операция получения оплаты, но и передача товаров, работ, услуг покупателю или клиенту.

В идеальном случае розничной продажи и оплата, и передача товаров осуществляются одновременно. Но сейчас мы все чаще прибегаем к электронным средствам платежа, развивается интернет-торговля, и события предоплаты или оплаты и передачи все чаще не совпадают во времени.

Так как же быть? Несмотря на то, что в Законе №54-ФЗ прямого указания на необходимость выдачи кассового чека при передаче товаров (работ, услуг) без оплаты нет, ФНС считает обязательным выдачу чека и в этом случае. 

Читайте также:  Авансовые платежи по налогу на прибыль строка 210: Правила и требования к заполнению строки 210 при предварительной оплате налога на прибыль

В статье в своем журнале «Налоговая политика и практика» ведомство приводит такой пример: «Предположим, что сначала прошла частичная предоплата, потом отгрузка и затем происходит окончательный расчет.

В такой ситуации на дату отгрузки товара, которая важна для исчисления НДС и налога на прибыль, формируется второй кассовый чек с указанием общей суммы по всем товарным позициям и суммы оплаты – 0 руб., так как в этот момент передача денег отсутствует. После полной оплаты товара формируется третий кассовый чек.

Если окончательный расчет за товар состоится на дату отгрузки, то количество пробитых чеков сократится до двух».

Как пробивать авансы в ккт - Совет Юриста

Реквизиты электронного кассового чека

Насчитывается 20 основных реквизитов кассового чека (пусть и не все они заполняются абсолютно во всех случаях), плюс есть дополнительные реквизиты для кассовых чеков, которые выдает платежный агент либо банковский платежный агент.

Напомню, что платежным агентом, согласно профильному Закону №103-ФЗ, считается юрлицо (не кредитная организация), заключившее с поставщиком договор об осуществлении деятельности по приему платежей физических лиц.

Банковским же платежным агентом признается юрлицо либо ИП, которых банк привлекает в целях осуществления отдельных операций (Закон №161-ФЗ «О национальной платежной системе»).

В Законе №54-ФЗ есть очень важная норма, которая говорит, что форматы фискальных документов, обязательных к использованию, должны устанавливаться ФНС. Так что будем изучать приказ ФНС от 21.03.

2017 №ММВ-7-20/229@ «Об утверждении дополнительных реквизитов фискальных документов и форматов фискальных документов, обязательных к использованию». В частности, рассматривать будем ФФД 1.1.

, поскольку он наиболее полный и содержит максимальное количество реквизитов.

Какие же реквизиты из списка достойны особо пристального внимания?

Реквизит с тегом 1054 – Признак расчета. Обязателен как для электронной, так и для печатной версий. У этого реквизита может быть четыре значения – от 1 до 4.

  1. Приход (получение средств от покупателя (клиента).
  2. Возврат прихода (возврат средств покупателю (клиенту), если тот отказывается от товара или услуги). В отсутствие точных разъяснений я допускаю возможность такой ситуации: если чек с ошибкой в приходе составлен в момент его передачи покупателю, то тут же оформляем чек с возвратом прихода, и составляем чек заново, но уже с правильным значением.
  3. Расход (выдача средств клиенту — например, если мы принимаем от него стеклотару или макулатуру).
  4. Возврат расхода (получение от клиента средств, выданных ему в предыдущем случае).

Следующий важный реквизит – Применяемая система налогообложения (тег 1055).

Шесть вариантов – ОСН, УСН 6%, УСН 15%, ЕНВД, ЕСХН, патент. Важная деталь – в чеке нужно использовать только ту систему налогообложения, в рамках которой чек составляется. То есть, если вы какому-то из клиентов одновременно и отпускаете какие-то материалы (на УСН), и тут же выполняете для него какие-то работы (на ЕНВД), то эти две реализации в один кассовый чек поместить не удастся.

Предмет расчета (тег 1059) — очень большой и сложный реквизит, он включает в себя сразу несколько подреквизитов. Соответственно, если в чеке несколько предметов расчета, то для каждого из них заполняется свой отдельный «раскрывающийся список» подреквизитов. Пройдемся по ним последовательно.

Признак способа расчета (1214). У него может быть 7 значений – предоплата, аванс, частичный расчет и так далее. В числе прочего значения 2 – предоплата и 3 – аванс.

В чем разница между ними? В гражданском законодательстве мы четкого деления между ними не найдем. Но для применения в ККТ налоговая служба в рамках упомянутого приказа заложила некое отличие. 

По их мнению, предоплата- это то, что вносится за уже выбранные покупателем товары или услуги. Если же средства вносятся, когда предмет счета еще не выбран, то это аванс.

Конечно, с авансами в таком понимании работает скорее не розничная, а оптовая торговля. Но есть и исключение – например, подарочные сертификаты магазина, или абонемент на услуги фитнес-центра.

Сначала их приобретают, а потом уже владелец выбирает, что именно хочет получить в их рамках. То есть, в чеке должен быть обозначен аванс.

На эту тему можно процитировать следующие документы:

Письмо Минфина России от 28.04.2017 №03-01-15/26322: «В случае если объем и список товаров, работ, услуг невозможно определить, в момент оплаты на кассовом чеке (бланке строгой отчетности) указываются аванс и фактически полученные денежные средства.

При конечном расчете с учетом ранее предоставленного аванса на кассовом чеке указываются обязательные реквизиты, предусмотренные ст. 4.

7 Закона №54-ФЗ, а в сумме оплаты наличными и (или) электронными средствами платежа за реализуемые товары, работы, услуги указываются фактически полученные денежные средства без привязки к конкретным товарным позициям, при этом сумма ранее полученного аванса не отражается».

Письмо ФНС России от 11.11.2016 №АС-4-20/21345@: «В случае осуществления расчетов авансом необходимо использовать контрольно-кассовую технику и выдавать кассовый чек с соответствующим признаком способа расчета, а после конечного расчета, совершенного с использованием ранее внесенной оплаты, выдавать кассовый чек с формой расчета «зачет аванса».

Признак предмета расчета (1212) — тут открывается большая таблица (13 значений), из которой мы выбираем описание того, что собираемся реализовывать. Товары, услуги, работы, выплаты выигрышей по лотереям, предоставление прав на использование интеллектуальной деятельности, и так далее.

Признак агента по предмету расчета (1222) — поле заполняется в случае, если чек оформляет не продавец, а то лицо, которое принимает средства (платежный агент, комиссионер и так далее).

Как пробивать авансы в ккт - Совет Юриста

Наименование предмета расчета (1030) — наиболее сложный реквизит, по которому больше всего вопросов. Это, собственно говоря, название конкретного товара или услуги. Но включается этот реквизит в состав чека только в том случае, если на момент оплаты мы можем четко определить объем и список товаров или услуг (то есть не в случае аванса).

Можно ли как-то обобщать товары, группировать их в некие сводные категории? Однозначно — нет. Процитирую письмо ФНС России от 22.02.

2017 №ЕД-4-20/3420@: «В случае осуществления наличных расчетов между юридическими лицами и (или) Индивидуальными предпринимателями, наименование товаров (работ, услуг) необходимо отражать на кассовом чеке (бланке строгой отчетности) независимо от их количества».

Наименование товаров и работ должно быть таким, чтобы можно было их идентифицировать. Есть интересный пример, когда медики поинтересовались – а не будет ли детальное перечисление процедур в чеке являться нарушением врачебной тайны? Налоговики посчитали, что нет. И, действительно, ведь неизвестно, кому именно из 146 миллионов россиян эти медуслуги были оказаны.

Отдельно напомню, что для ИП на ПС, УСН, ЕСХН, ЕНВД при осуществлении видов предпринимательской деятельности, установленных п.2 ст.346.

26 НК РФ, за исключением ИП, осуществляющих торговлю подакцизными товарами, требование об обязательном включении в состав кассового чека и БСО реквизитов «признак предмета расчета», «признак способа расчета», наименование предмета расчета», «количество предмета расчета» и «цена за единицу предмета расчета» применяется с 1 февраля 2021 года.

Ставка НДС (1199) — несмотря на то, что норма Налогового кодекса (ст. 168) пока что гласит, что в чеке ставка НДС не должна указываться, Закон №54-ФЗ требует обратного. Видимо, в ближайшее время надо ждать изменений в НК РФ. Реквизит не указывается, если пользователи не являются плательщиками НДС (освобождены от его уплаты), либо предметы расчета не подлежат обложению НДС.

На этом разбор «Предмета реквизита» мы закончим и вернемся к общему списку реквизитов чека, т.е. к списку тех реквизитов, которые относятся ко всему чеку в целом.

Сумма расчета, указанного в чеке (БСО) (тег 1020) — в зависимости от того, каким способом производится оплата, показатель с тегом 1020 должен быть разбит на пять последующих реквизитов: сумма по чеку наличными, сумма по чеку электронными, сумма по чеку предоплатой (зачетом аванса), сумма по чеку постоплатой (в кредит), сумма по чеку встречным предоставлением (этот случай, скорее, не из розницы, но на всякий случай он здесь приведен). Важно, что итоговый показатель суммы расчетов (тег 1020) всегда равен сумме показателей по этим пяти возможным способам расчета.

Суммы НДС чека по соответствующим ставкам — внутри рассмотренного раньше реквизита «Предмет расчета» есть поля «Ставка НДС» и «Сумма НДС за предмет расчета».

И теперь суммы НДС, рассчитанные по каждому товару (услуге), надо свести, аккумулировать в сводную, в целом по чеку сумму – сколько по ставке 18%, сколько по 10%, сколько без НДС и так далее. Нужно обратить особое внимание: там, где НДС по товару исчислен, надо указывать саму сумму НДС.

А там, где товар НДС не облагается (ставка 0% или без НДС) – там не рисуется 0. Там указывается сумма по чеку, чтобы мы понимали, какова стоимость товара без НДС.

Читайте также:  Неустойка за просрочку внесения предоплаты - Юридическая помощь

Чек должен содержать не менее одного реквизита, имеющего отношение к НДС – за исключением случаев, когда пользователи не являются плательщиками НДС, освобождены от этой обязанности, предметы расчета не подлежат налогообложению НДС, или расчеты осуществляет платежный агент или субагент (банковский платежный агент или субагент).

Детальный разбор нового порядка заполнения кассового чека можно найти на форуме сайта ФНС. Пусть далеко не все приведенные там примеры безупречны, но разбираться с этой сложной задачей все равно придется.

Отметим, что в «торговых» решениях системы «1С:Предприятие 8» формирование чеков с новым составом реквизитов будет поддержано автоматически при переходе на формат передачи фискальных данных 1.1. В настоящее время наиболее распространенным форматом является версия 1.0.

В какой момент нужно выбивать чек ккт при удержании из заработной платы сотрудника по договору купли-продажи?

Как пробивать авансы в ккт - Совет ЮристаИ. В. Заровнятных автор ответа, консультант Аскон по бухгалтерскому учету и налогообложению

Вопрос

Компания продает сотруднику ноутбук. Сотрудник написал заявление на удержание стоимости ноутбука с выплаты аванса за июль 21 июля.

Вопрос: когда необходимо выбить второй чек ККТ: при выплате аванса (21 июля) или при окончательной выплате заработной платы (6 августа)?

Первый чек компания выбьет, когда фактически передаст ноутбук = 2 июля.

Ответ

При удержании из аванса стоимости ноутбука, по нашему мнению, кассовый чек с реквизитом «признак способа расчета» — «оплата кредита» формируется в момент выдачи аванса работнику, т. е. 21 июля.

Обоснование

Контрольно-кассовая техника, включенная в реестр контрольно-кассовой техники, применяется на территории Российской Федерации в обязательном порядке всеми организациями и индивидуальными предпринимателями при осуществлении ими расчетов, за исключением случаев, установленных Федеральным законом от 22.05.2003 N 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации» (далее — Закон N 54-ФЗ) (п. 1 ст. 1.2 Закона N 54-ФЗ).

Под термином «расчеты» понимаются прием (получение) и выплата денежных средств наличными деньгами и (или) в безналичном порядке за товары, работы, услуги, прием ставок, интерактивных ставок и выплата денежных средств в виде выигрыша при осуществлении деятельности по организации и проведению азартных игр, выдача (получение) обменных знаков игорного заведения и выдача (получение) денежных средств в обмен на предъявленные обменные знаки игорного заведения, а также прием денежных средств при реализации лотерейных билетов, электронных лотерейных билетов, приеме лотерейных ставок и выплате денежных средств в виде выигрыша при осуществлении деятельности по организации и проведению лотерей. В целях Закона N 54-ФЗ под расчетами понимаются также прием (получение) и выплата денежных средств в виде предварительной оплаты и (или) авансов, зачет и возврат предварительной оплаты и (или) авансов, предоставление и погашение займов для оплаты товаров, работ, услуг (включая осуществление ломбардами кредитования граждан под залог принадлежащих гражданам вещей и деятельности по хранению вещей) либо предоставление или получение иного встречного предоставления за товары, работы, услуги (ст. 1.1 Закона N 54-ФЗ).

Как отмечено в Письме ФНС России от 30.08.

2019 N АС-4-20/17478@, если коллективным или трудовым договором предусмотрено удержание денежных средств из заработной платы сотрудника организации или индивидуального предпринимателя за услуги (работы, товары), оказанные самим работодателем, расчета в смысле Закона N 54-ФЗ не возникает и, соответственно, обязанность по применению контрольно-кассовой техники в таком случае отсутствует.

В случае реализации товаров (работ, услуг), принадлежащих организации или индивидуальному предпринимателю, реализация которых не предусмотрена трудовым договором, применение ККТ при осуществлении таких расчетов обязательно независимо от способа расчета, в том числе посредством удержания денежных средств из заработной платы работника.

Учитывая отложенность момента оплаты, можно говорить о постоплате.

По вопросу выдачи чека при постоплате ФНС России выпустила разъяснения, согласно которым в таком случае формируется несколько чеков: на дату получения товара покупателем и на дату оплаты (в данном случае датой оплаты будет дата удержания из зарплаты) (Информация ФНС России «Налоговая политика и практика: как пробивается чек при постоплате товара»).

По нашему мнению, в момент передачи товара работнику организацией должен быть оформлен кассовый чек на полную стоимость товара в соответствии с п. 1 ст. 4.7 Закона N 54-ФЗ и Приказом ФНС России от 14.09.

2020 N ЕД-7-20/662@ с заполнением, в частности, соответствующих реквизитов «сумма по чеку постоплатой (кредит)» (тег 1216) и «признак способа расчета» (тег 1214) — «передача в кредит».

При дальнейшем удержании денежных средств из заработной платы соответственно оформляется чек с реквизитом «признак способа расчета» (тег 1214) — «оплата кредита» (Табл. 5, 24, 62, 100 Приложения 2 к Приказу ФНС России N ЕД-7-20/662@).

По нашему мнению, при удержаниях стоимости товаров (работ, услуг) фактическим моментом осуществления расчета будет являться выдача заработной платы (аванса) работникам. Только когда работнику будет выдана заработная плата (аванс) за минусом удержания, по нашему мнению, денежные средства за товар (услугу) будут считаться поступившими в распоряжение организации.

Таким образом, при удержании из аванса стоимости ноутбука, по нашему мнению, кассовый чек с реквизитом «признак способа расчета» — «оплата кредита» формируется в момент выдачи аванса работнику, т. е. 21 июля.

Как правильно пробить чек на кассе

Компании и предприниматели, продающие товары и оказывающие услуги, должны использовать онлайн-кассы, а значит, и выдавать чеки своим клиентам.

Представителям отдельных сфер бизнеса, например интернет-магазинам и службам такси, правительство разрешило отправлять документ покупателю или пассажиру в электронном виде.

Все остальные обязаны представить бумажный экземпляр, если клиент сам не попросит заменить его электронной копией до момента оплаты.

Рассказываем, как пробивать чеки по онлайн-кассам, чтобы не нарушить ФЗ от 22 мая 2003 года №54 (далее — Закон) и не нарваться на штрафы.

https://www.youtube.com/watch?v=Nf0owocjbv4\u0026pp=YAHIAQE%3D

Подберем онлайн-кассу для вашего бизнеса. Бесплатная консультация!Оставьте заявку и получите консультацию в течение 5 минут.

Как пробивать чеки по онлайн-кассам: общие правила

В соответствии со ст. 4.7 Закона, в чеке должен быть 21 обязательный реквизит. Все кассовые программы отвечают этому требованию. Пользователю остается только правильно выполнить стартовые настройки. А именно указать:

  • место расчета;
  • режим налогообложения;
  • Ф. И. О. кассира и другие данные.

Образец правильного оформления:

Что требуется для создания чеков

Нужна любая онлайн-ККТ с фискальным накопителем (ФН) и термолента. ФН и формат фискальных данных (ФФД) выбирают в зависимости от реализуемых товаров.

Так, продавцы маркированной продукции обязаны применять новые ФН-М и работать с ФФД 1.2, так как только этот формат содержит обязательные фискальные документы «Запрос о коде маркировки», «Ответ на запрос» и др.

В чек добавляется дополнительный реквизит в виде буквы [М].

Продавцы других товаров пока не ограничены в выборе. Они могут применять ФФД 1.05, 1.1 и 1.2.

Какой чек нужно предоставить покупателю: бумажный или электронный

Продавец обязан пробить и выдать чек независимо от того, как расплатился покупатель: наличкой, пластиком, по QR-коду или с виртуального кошелька.

Если все расчеты проходят в одном месте (где установлена ККТ), например в розничной точке или парикмахерской, то это должен быть бумажный документ.

Продавец имеет право не печатать чек, а отправить его покупателю в цифровом виде при соблюдении 3 условий:

  1. Клиент сам об этом попросил.
  2. Клиент назвал номер телефона или email до того, как рассчитался.
  3. Касса поддерживает функцию отправки электронных чеков.

Представителям некоторых сфер бизнеса Закон разрешает применять кассу удаленно. В числе льготников:

  • интернет-коммерция;
  • пассажирские перевозки;
  • вендинг;
  • те, кто оказывает услуги на выезде;
  • торговля с курьерской доставкой.

В этих случаях вместо печати чеков предусмотрены альтернативные варианты выдачи документов. Например, можно прислать ссылку для скачивания или показать QR-код на экране смартфона, чтобы посетитель сам его отсканировал и получил информацию о покупке.

Клиент вправе запросить электронную копию чека вместе с бумажным

И продавец обязан обеспечить такую возможность. Непредставление цифрового дубликата по требованию покупателя — нарушение Закона. Электронный документ можно отправить по номеру телефона или на email, но клиент должен сообщить свои контакты до момента расчета.

Как проверить чек онлайн-кассы

Покупатель может сделать это с помощью бесплатного мобильного приложения «Проверка кассового чека» от ФНС. Предварительно необходимо отсканировать штрихкод камерой смартфона. Если в результате выяснится, что фискальный документ некорректный, сервис поможет пользователю отправить жалобу в налоговую.

Как выбивать чеки на онлайн-кассе при разных видах расчета

Порядок создания документа зависит от того, какой вид расчета используется. Со 100%-ной оплатой все просто: посетитель вносит полную стоимость покупки (наличкой или платеж по карте) и получает один фискальный документ с признаком расчета «Приход» и признаком способа расчета «Полный расчет». Теперь поговорим о других случаях.

Читайте также:  Возврат авансовых платежей по патенту в 2023 году: Учет и процедура возврата предоплаты, взимаемой при применении патентной системы налогообложения

Как сделать чек на ККМ, если покупатель внес предоплату за товар.

Нужно напечатать два документа:

  • 1-й — при получении денег, с признаком способа расчета «Предоплата»;
  • 2-й — при передаче товара, с признаком «Полный расчет» и указанием общей суммы с учетом уже внесенной.
  • При получении предоплаты за маркированный товар код нужно указать только во втором чеке.
  • Как оформлять чек кассы, если покупатель расплатился бонусами.
  • Если клиент полностью оплатил покупку бонусами (то есть со 100%-ной скидкой), то операция классифицируется как расчет «Встречным предоставлением». В кассовом чеке должен стоять «0» в следующих строчках:
  • цена предмета расчета;
  • стоимость предмета расчета;
  • сумма.
  1. Если скидка меньше 100 %, нужно сформировать обычный фискальный документ и указать в нем фактически уплаченную сумму (то есть за вычетом бонусных рублей).
  2. Как выбивать чеки на онлайн-кассе при продаже подарочной карты или сертификата.
  3. Когда клиент покупает предоплаченный сертификат для вручения в качестве подарка, ему выдают квитанцию с реквизитами:
  • способ расчета — «Аванс»;
  • признак предмета расчета — «Платеж»;
  • название предмета расчета — «Подарочная карта» или «Сертификат» (с указанием номинала карты).

Когда посетитель расплачивается сертификатом, продавец формирует чек и указывает в нем:

  • признак способа расчета — «Полная оплата»;
  • предмет расчета — «Товар».

По тегу «Сумма по чеку предоплатой» необходимо пробить номинал сертификата. Если его владелец доплачивает разницу, эту сумму тоже нужно отразить в документе.

https://www.youtube.com/watch?v=_6snGwyMQ4A\u0026pp=ygVK0JrQsNC6INC_0YDQvtCx0LjQstCw0YLRjCDQsNCy0LDQvdGB0Ysg0LIg0LrQutGCIC0g0KHQvtCy0LXRgiDQrtGA0LjRgdGC0LA%3D

Как выбить чек на кассе, если продали товар в кредит с отсрочкой платежа.

Необходимо сформировать несколько чеков. Первый — когда передаете товар.

В документе укажите признак способа расчета — «Частичная оплата предмета расчета в момент передачи с последующей оплатой в кредит» или «Передача предмета расчета без оплаты с последующей оплатой в кредит».

Другие — на каждый платеж. То есть придется формировать отдельные чеки с признаком способа расчета «Оплата предмета расчета после передачи с оплатой в кредит».

Задайте свой вопрос специалисту в конце статьи. Отвечаем быстро и по существу. К м

Чеки коррекции и возврата: какой из них выбрать в случае ошибки и как пробить

Если фискальный документ оформлен неправильно, в учете возникнут расхождения и от налоговой могут «прилететь» штрафы. Ошибки необходимо исправлять чеком коррекции или возврата. Какой из них выбрать, зависит от двух факторов:

  1. ФФД, используемого на вашей кассе.
  2. Вида ошибки.

Что и когда оформлять:

Коррекция Возврата
Кассир не пробил товар по ошибке, из-за неисправности ККТ или отсутствия электричества Обнаружена ошибка: некорректная ставка НДС, неправильная стоимость товара или другая
Отсутствие связи с оператором фискальных данных. Продавец пробил чек, отдал его покупателю, но ОФД информацию не получил из-за проблем с соединением Кассир дважды пробил чек на одну покупку и заметил это в присутствии покупателя
Перед печатью пользователь ККТ установил в настройках неверный налоговый режим При оформлении покупки продавец случайно ввел на аппарате не ту сумму
При проверке сотрудник ФНС обнаружил расхождения и обязал магазин устранить ошибку Покупатель вернул товар, и магазин должен отдать ему деньги — стоимость покупки

Чек с признаком расчета «Возврат прихода» доступен для любого ФФД, коррекции — для касс с форматом фискальных данных версии не ниже 1.1. Если вы работаете с ФФД 1.05, ошибку можно устранить только операцией возврата.

Пример: вы продали товар на 2 000 р., а на кассе случайно пробили на 20 тыс. р. Сначала нужно сделать возврат прихода на ККТ (как будто вы возвращаете деньги покупателю), а потом создать новый документ с корректной суммой.

Как правильно пробить чек коррекции на кассе:

  1. Оформите служебную записку или акт в качестве юридического основания. Укажите в документе причину, по которой вы не провели покупку через ККТ, а также полную информацию о расчете: список товаров, количество, цены, дата.
  2. Сформируйте чек коррекции. Укажите в нем номер и дату акта (служебной записки) и тип коррекции: «Самостоятельно» или «По предписанию» (если ошибку обнаружил инспектор ФНС).
  3. Сообщите в налоговую о факте неприменения ККТ и передайте подготовленные документы.

Коррекционный документ нужен только ОФД и ФНС. Покупателю его не предоставляют.

Как сделать чек возврата на онлайн-кассе:

  1. Примите от покупателя заявление на возврат и чек (при его наличии).
  2. Сформируйте на кассе новый документ с признаком расчета «Возврат прихода».
  3. Верните средства наличными или переведите на счет клиента. Если в кассе нет нужной суммы, у магазина есть 10 дней на возврат.

Еще понадобится заполнить накладную на возврат. Обычно это тоже делает кассир. Форма накладной у каждой организации своя.

Выдача кассового чека при возврате денег обязательна. За несоблюдение этого требования продавцу грозят штрафные санкции: для должностного лица или ИП — 25−50 % (минимум 10 000 руб.), для организации — 75−100 % (минимум 30 000 руб.) от суммы продажи без чека.

Как аннулировать чек на кассе.

Аннулирование на ККТ возможно, пока чек еще не пробит. Кассовый софт допускает корректировки до тех пор, пока документ не будет распечатан и передан ОФД.

Если чек отправлен на печать, аннулировать его нельзя, так как операция по приему платежа уже фискализирована, а ОФД получил данные о продаже. Если есть ошибки, нужно использовать чеки коррекции или возврата, как описано выше.

Обучим ваших сотрудников работе с онлайн-кассой!Оставьте заявку и получите консультацию в течение 5 минут.

Нужно ли пробивать чеки эквайринга и как это делать

Когда клиент рассчитывается через терминал эквайринга, продавец должен выдать ему слип — бумажный корешок, подтверждающий, что безналичная оплата прошла успешно.

Это требование прописано в Положении ЦБ РФ. Слип нужен покупателю при возникновении спорных ситуаций, например, если в платежной системе произошел сбой и деньги не поступили на счет продавца.

Клиент сможет легко доказать, что оплатил покупку.

Слип предоставляется вместе с кассовым чеком и не заменяет его.

При проведении расчета кассир выбирает команду «Банковская карта». Терминал печатает два слипа — для продавца и покупателя, а после этого ККТ выдает кассовый чек.

Многие торговые сети («Азбука вкуса», «Магнит», «Лента» и другие) переходят на электронный документооборот с банками-эквайерами, чтобы не печатать слипы.

Если потребитель решит опротестовать покупку, бумажный корешок ему не понадобится. Он может обратиться в банк, а тот потребует у продавца копию слип-чека.

Таким образом ретейлерам удается и соблюсти требования законодательства, и сэкономить на чековой ленте.

Как сделать чек и отменить покупку на онлайн-кассе: пример

Порядок действий зависит от конкретной модели ККТ. Рассмотрим основные операции на примере онлайн-кассы Эвотор.

Как сформировать чек:

  1. Откройте главное меню и выберите команду «Продажа».
  2. Отсканируйте штрихкод на этикетке или выберите номенклатуру в базе смарт-терминала.
  3. После добавления всех позиций нажмите «К оплате».
  4. Выберите способ оплаты: наличные или карта.
  5. При приеме наличных укажите сумму, чтобы кассовое ПО рассчитало сдачу.
  6. Кликните кнопку «Оплатить». Касса распечатает чек.

Рассмотрим следующую ситуацию: продавец забыл провести продажу через ККТ. Как исправить ошибку и сформировать чек коррекции по онлайн-кассе Эвотор:

  1. Откройте раздел «Настройки» → «Обслуживание кассы» → «Дополнительные операции».
  2. Выберите пункт «Чек коррекции продажи».
  3. Выберите способ оплаты.
  4. В открывшемся окне укажите сумму сделки.
  5. Выберите тип коррекции: по своей инициативе или по предписанию налоговой.
  6. Укажите причину коррекции (отсутствие электроэнергии, неполадки на кассе и т. д.).
  7. Укажите дату и номер документа (акта или служебной записки), который служит основанием коррекции.

После подтверждения операции онлайн-ККТ сформирует и распечатает чек коррекции.

Как отменить покупку чеком возврата:

  1. Из главного меню перейдите во вкладку «Возврат».
  2. Найдите чек, который был выдан при продаже возвращаемого товара.
  3. Выберите товар, подлежащий возврату (если в чеке несколько позиций) или все позиции.
  4. Нажмите на кнопку «К возврату».
  5. Верните клиенту деньги и отдайте чек.

У онлайн-касс интуитивно понятный интерфейс, и все перечисленные действия легко выполнить. Но если у вас возникли проблемы, мы обучим работе с ККТ и поможем разобраться с задачами любой сложности.

Техническое сопровождение кассы. Консультации 24/7!Оставьте заявку и получите консультацию в течение 5 минут. Оцените, насколько полезна была информация в статье?

У нас Вы найдете широкий ассортимент товаров в сегментах кассового, торгового, весового, банковского и офисного оборудования.

Посмотреть весь каталог

Ваша заявка принята и уже обрабатывается

Мы перезвоним вам в течение 10 минут в рабочее время.

Спасибо за подписку!

Полезный контент и свежая информация об изменениях законодательства в нашей рассылке

Adblock
detector