3 способа сделать возврат налогового вычета для пенсионеров
Официально трудоустроенный человек каждый месяц делает налоговые отчисления. Это происходит без его участия – 13% с дохода сотрудника обязан перечислять работодатель. Часть этих средств налогоплательщик может вернуть. Возмещение НДФЛ возможно в нескольких случаях.
- Работник приобрел жилье либо земельный участок под застройку, соответственно может претендовать на имущественную льготу.
- Сотрудник оплатил дорогостоящее лечение или обучение и теперь вправе запросить компенсацию.
- Гражданин проходил курсы повышения квалификации, получал высшее, средне-специальное и любое другое образование.
Все вычеты производятся через налоговую службу.
Физлицо собирает необходимый пакет документов, а затем передает его в отделение ФНС по месту жительства. Налоговики проверят их и вынесут решение о возможности возмещения НДФЛ в заявленном объеме.
Если налоговая служба удовлетворит запрос, деньги перечислят на указанные платежные реквизиты – в течение месяца после положительного решения вопроса.
Если отклонит – человек получит письменное уведомление, в котором будут прописаны все основания для отказа.
Можно ли вернуть налог с зарплаты на работе и как это сделать
Перечень всех ситуаций, когда допустимо возмещение НДФЛ, указан в Налоговом кодексе РФ. Ежемесячно работодатель удерживает с дохода сотрудников 13% и перечисляет в виде налогов. В каких ситуациях физлицу полагается вычет?
- Работодатель удерживает налогов больше, нежели необходимо. Такое зачастую происходит по ошибке бухгалтера при начислении зарплаты.
- Сотрудник понес расходы, на которые полагаются налоговые вычеты (покупка недвижимости, оплата лечения и т.д.).
- Работник направил часть средств в пенсионный либо благотворительный фонды.
Кто возвращает НДФЛ, уплаченный в чрезмерном объеме? Здесь все зависит от обстоятельств. Удержанные средства может возместить как работодатель, так и налоговая инспекция.
Сумма, подлежащая возмещению, определяется категорией отчислений. К примеру, социальные льготы на несовершеннолетних детей составляют 1,4 тыс. рублей за одного, 3 тыс. рублей – за двух.
Для получения возврата требуется:
- доказать облагаемый доход;
- уплатить все налоги;
- удостовериться в праве претендовать на вычет;
- обратиться в инспекцию с пакетом документации.
Далее останется только дождаться решения уполномоченного органа.
Кто имеет право на возврат отчислений
Список категорий граждан, которые вправе претендовать на выплаты, не прописан на законодательном уровне. Однако, согласно порядку налогообложения, платить НДФЛ обязаны резиденты Российской Федерации. Следовательно, за возвращением могут обращаться все, кто исправно делал отчисления с дохода.
При этом в налоговом кодексе РФ предусмотрено освобождение от уплаты пошлин по определенным статьям доходов. К примеру, студенты, обучающиеся на очной форме и имеющие государственную стипендию, не смогут запросить возмещение НДФЛ. Разумеется, если у них нет иного официального источника заработка.
За что получают льготу
Причины, на основании которых физическое лицо может запросить возврат подоходного налога:
- особые условия трудовых и гражданско-правовых контрактов;
- приобретение дорогостоящих лекарств или оплата медуслуг;
- проведение сделок купли-продажи с недвижимостью;
- манипуляции с ценными бумагами и прочими финансовыми инструментами;
- оплата обучения, образовательных курсов.
В отдельных случаях на возмещение могут рассчитывать лица, которым присвоен специальный статус.
Разновидности компенсаций: как возвратить НДФЛ
Вычеты отличаются по характеру, сущности и специфике предоставления. В действующем НК РФ прописаны следующие категории:
- классические/стандартные;
- социальные;
- инвестиционные (распространяются на ценные бумаги и прочие финансовые инструменты);
- профессиональные.
Первые два – самые распространенные.
Стандартные
Прописаны в ст. 218 НК РФ. Сумма возмещения определяется категорией физического лица. Так, например, 3 тыс. рублей в месяц с уплаченных налогов полагаются:
- участникам ликвидации чернобыльской аварии (те, кто имеют инвалидность или перенесли серьезные заболевания, связанные с радиацией);
- ликвидаторам последствий ядерных испытаний;
- инвалидам Великой Отечественной войны;
- военнослужащим, получившим инвалидность во время службы в СССР.
На выплаты в 500 рублей каждый месяц могут рассчитывать:
- участники ВОВ, узники блокады Ленинграда, ветераны труда;
- граждане РФ, имеющие первую или вторую группу инвалидности;
- доноры, пожертвовавшие костный мозг;
- близкие родственники тех, кто погиб во время защиты СССР либо РФ;
- прочие лица, участвовавшие в военных операциях по решению власти.
При одобрении возмещения действует единственное правило – не более одного на человека. Если же у гражданина есть основания претендовать сразу на несколько вычетов, выбирается тот, по которому назначен больший размер.
Социальные
Это еще одна разновидность налоговых льгот, прописанная в статье 219. Претендовать на возврат НДФЛ можно в следующих случаях:
- недавние пожертвования в благотворительные фонды и организации;
- оплата договорной формы обучения;
- погашение счетов по дорогостоящему лечению;
- приобретение лекарственных препаратов;
- дополнительные взносы в негосударственные пенсионные фонды;
- покупка страхования жизни;
- накопительные отчисления на пенсию;
- прохождение курсов повышения квалификации.
Есть одно «но»: максимальная годовая сумма выплат не может превышать 120 тыс. рублей.
Порядок и правила возврата подоходного налога с заработной платы за год – как вернуть 13 процентов
Предусмотрено два варианта подачи заявлений: при личном посещении ФНС и обращении к работодателю. В первом случае необходимо учитывать:
- сроки проверки не могут быть меньше трех месяцев (кроме того, если запрос будет одобрен, понадобится еще 30 дней, чтобы перечислить денежные средства);
- для всех категорий вычетов составляется одна декларация. В нее вносят все основания для возмещения той или иной суммы. Затем заполненный документ отправляют в ФНС по месту проживания (прописки);
- документацию можно отправить по почте – при условии описи вложения (этот вариант предусмотрен на тот случай, если нет возможности самостоятельно посетить уполномоченный орган).
Также все бумаги может доставить доверенное лицо или законный представитель.
После рассмотрения обращения возмещена будет не вся сумма трат, а часть, пропорциональная сделанным налоговым отчислениям.
Какие документы готовить
Здесь все зависит от того, на какую категорию вычетов вы претендуете, поскольку каждая из них требует разных подтверждений. Для получения компенсации за дорогостоящие медикаменты, следует подготовить:
- чеки и квитанции о покупке;
- заполненную декларацию;
- рецепты на лекарства, дополненные подписями и печатями лечащего врача.
Для получения стандартного/классического вычета, касающегося ребенка, необходимо предоставить:
- детское свидетельство о рождении;
- заполненное заявление (образец можно найти в интернете);
- документ, удостоверяющий личность родителя;
- справки о том, что ребенок учится на очном отделении (если форма договорная, прикрепите чеки об оплате);
- свидетельство о заключении брака (если имеется).
Весь пакет передается работодателю, а он уже направляет необходимые сведения в уполномоченные органы.
Если вычет оформляется в связи с инвалидностью или особым статусом, требуется предоставить справки это подтверждающие.
Как можно вернуть подоходный налог в 13 процентов по 2-НДФЛ на детей: все о возврате зарплаты
Выплата оформляется на всех членов семьи, не достигших восемнадцатилетнего возраста. Если ребенок учится на очной форме, то вычет продолжает действовать и после наступления совершеннолетия. Итоговая сумма льготы определяется количеством детей.
Чтобы затребовать такую компенсацию, надо подать в бухгалтерию (по месту работы) все необходимые документы и заявление.
Для получения субсидии, заявитель должен соответствовать определенным критериям:
- быть официально трудоустроенным;
- иметь на попечении несовершеннолетнего (либо учащегося на очной форме обучения);
- делать все необходимые налоговые отчисления.
Лимит, подлежащий возврату, – не более 350 тыс. рублей в год.
Как получить имущественное возмещение
Если сумма одобрена налоговой службой, то работодатель просто не удерживает с зарплаты 13% НДФЛ. В том случае, когда налог уже уплачен в полном объеме, он возвращается из бюджета.
Расходы на приобретение собственного жилья государство компенсирует. Чтобы получить компенсацию, необходимо:
- проверить есть ли основания для возврата;
- собрать пакет документов;
- рассчитать сумму, которая должна быть возмещена;
- выбрать вариант для начисления наличности;
- передать всю документацию в инспекцию.
Как вернуть социальный налоговый вычет с заработной платы
Возврат денежных средств на обучение, страхование или лечение предоставляются ровно с того месяца, когда сотрудник принес заполненное заявление, подкрепленное уведомлением из инспекции. Изначально доход гражданина уменьшается на сумму НДФЛ, а затем остаток переносится на следующий месяц.
Бланки-уведомления требуется брать после каждого расхода. В течение года их может быть несколько. Например, потратились на стоматолога – подготовили соответствующее заявление.
Оплатили образовательные курсы – снова подали документацию, чтобы избежать обязательной уплаты отчислений. Единственный нюанс – необходимо следить за лимитом, который составляет 120 тыс.
рублей (без учета трат на обучение детей или лечение).
Сроки возврата подоходного налога: как вернуть и получить налоговый вычет 13 процентов с зарплаты
Порядок начисления НДФЛ регламентирован законодательством Российской Федерации. В соответствии с ним налоговик должен провести процедуру камеральной проверки, цель которой – установить факт излишних уплат. По окончании проверки инспектор уведомляет налогоплательщика о принятом решении. В случае положительного исхода физическому лицу обязуются выплатить денежные средства.
Срок возврата прописан в статье 78 Налогового кодекса РФ. Деньги зачисляются на счет, указанный в заявлении, в течение 30 дней с момента подачи. Таким образом, общий срок (с учетом проведения проверки) составляет четыре месяца. Даже если самостоятельно передать заявку в ИФНС, прикрепив к ней декларацию, время рассмотрения не будет уменьшено: все равно придется ждать четыре месяца.
В итоге
Если работник исправно платит НДФЛ, у него появляется право на определенные налоговые вычеты. К примеру, он приобрел недвижимость, оплатил образование ребенка или операцию для родственника. Предусмотрено два способа возвратить уплаченные деньги.
- Подождать год (все это время исправно платить налоги), а затем подать заявление, подготовить пакет документов, в том числе заполнить декларацию, и ожидать решения.
- Не ждать год, а обратиться к работодателю, чтобы он не удерживал из зарплаты НДФЛ. Но прежде необходимо получить уведомление о возможности начисления вычета от ФНС.
Как вернуть и забрать 13% от зарплаты? Необходимо соответствовать нескольким критериям. Во-первых, быть официально трудоустроенным, работать по трудовому договору.
Во-вторых, исправно выполнять свои обязанности налогоплательщика, уплачивая с дохода 13%. В-третьих, обладать правом на возврат в текущем календарном году.
В-четвертых, иметь на руках документ, подтверждающий, что налоговая одобрила ваш запрос на вычет.
Возврат имущественного налога пенсионерам при покупке квартиры в 2021 году
Пенсия не является доходом пенсионера, подлежащим налогообложению. Однако при некоторых условиях, пенсионеры могут оформить налоговый вычет при покупке квартиры в 2021 году. Какие это условия, разберем подробно.
Что представляет собой налоговый вычет
Работающий человек получает доход, а значит – платит налог на него. С зарплаты, дивидендов по акциям, других доходов государство возвращает часть налогов в форме налогового вычета. Вычеты бывают:
- социальными;
- имущественными;
- инвестиционными;
- стандартными.
Имущественный вычет возникает также при покупке квартиры или при продаже. Следовательно, когда речь идет о налоговом вычете за квартиру для пенсионера, то это одно и то же, что имущественный вычет.
Получить его может тот, кто:
- покупал квартиру, дом или иное жилье;
- продавал жилую недвижимость;
- строил жилое здание на участке под индивидуальное жилищное строительство (ИЖС).
Когда происходит возврат НДФЛ пенсионерам при покупке квартиры
Претендовать на возврат части налогов может налогоплательщик (ст. 217 НК РФ). Работающий пенсионер является налогоплательщиком, а значит имеет право получить налоговый вычет пенсионера на недвижимость. Подробное разъяснение нормы закона налоговая служба приводит в своем письме №ЕД-4-3/8721@ от 15.05.2013.
На первый взгляд неработающий пенсионер не платит налоги и не может получить вычет. Но у гражданина могут быть доходы, с которых платился НДФЛ. Например, пенсионер:
- занимается предпринимательской деятельностью;
- получает официальный доход от сдачи жилья в аренду или проценты от депозитного вклада в банке.
Все это дает право на возврат подоходного налога с покупки квартиры пенсионером.
В 2011 году вносились изменения в статью 220 НК РФ, которые касались льгот. Пожилые люди получили право на возврат НДФЛ пенсионерам при покупке квартиры за 3 предыдущих года, что означает возврат средств за период, когда пенсионер работал. Стоит рассмотреть норму закона через ситуации.
Покупка квартиры на пенсии
Допустим, в 2021 году человек находится на пенсии и покупает квартиру. Но в 2020 году он еще работал. Значит у него есть право на возврат 13% с покупки квартиры за 2020, 2019, 2018 год. Для работающего пенсионера право распространяется на 4 года – с 2021 по 2018.
Покупка квартиры до выхода на пенсию
Если человек вышел на пенсию в 2021 году, но недвижимость приобрел в 2020-м, когда работал, то налоговый вычет за покупку квартиры у пенсионера, который прекратил работу возникает за 2020-2018 гг., а у того, кто продолжает работу – за 2021-2018 гг.
Документы на налоговый вычет подаются россиянами на следующий за отчетным год до конца апреля. Пенсионер же может подать документы на налоговый вычет при покупке недвижимости и позже. Срок подачи не ограничен. За квартиру, купленную в 2021 году можно подавать декларацию 3-НДФЛ и в 2022 году, и в 2026-м.
Размер имущественного вычета для пенсионеров при покупке квартиры
Возврат средств можно получить на сумму, не превышающую 2 млн руб. Если приобретенная недвижимость стоит 5 млн руб., то НДФЛ с этой суммы: 5 000 000 х 13% = 650 000 руб.
Неиспользованный остаток может переноситься на другой объект недвижимости, но если гражданин использовал 2 млн руб., то при покупке следующего объекта возврат налога пенсионеру не осуществляется.
https://www.youtube.com/watch?v=bRsBMi4bguA\u0026pp=ygVuMyDRgdC_0L7RgdC-0LHQsCDRgdC00LXQu9Cw0YLRjCDQstC-0LfQstGA0LDRgiDQvdCw0LvQvtCz0L7QstC-0LPQviDQstGL0YfQtdGC0LAg0LTQu9GPINC_0LXQvdGB0LjQvtC90LXRgNC-0LI%3D
Если работающих пенсионеров двое, то каждый из них имеет право на вычет при покупке квартиры. Он распределяется в любых пропорциях между супругами – независимо от того, на кого оформлена недвижимость или кто платил деньги.
Распределяют имущественный налоговый вычет при покупке квартиры пенсионером в том случае, если сумма вычета меньше 2 000 000 руб., как в нашем примере. Тогда каждый из супругов получит право на 650 тыс. руб. при стоимости квартиры 5 000 000 руб.
Что еще можно включить в вычет
Не только жилье входит в сумму имущественного вычета при покупке квартиры пенсионером. Капитальный ремонт или отделочные работы в новостройке можно включить в сумму. Возникшие расходы должны подтверждаться чеками, актами выполненных работ.
Некоторые люди не сохраняют чеки. Поэтому возникает вопрос: что делать, если документов нет? Если отсутствуют документы, подтверждающие сумму сделки по продаже квартиры, то получить налоговый вычет пенсионеру можно, но не более 1 млн руб. Вычет по расходам на отделку и ремонт без подтверждения получить не получится.
Какие виды дохода дают право на вычет за квартиру пенсионеру
Удобнее назвать виды дохода, которые не дают права на вычет. Это социальные поступления от государства. Среди них государственная социальная пенсия или пенсия по возрасту, стипендия, пособие по безработице. Все остальное – это доход, подлежащий налогообложению, дающий право на налоговый вычет пенсионеру при покупке недвижимости. Примером будет:
- официальная сдача в аренду квартиры, комнаты или дома по договору, который не только заключили, но и зарегистрировали в реестре;
- доход от продажи имущества;
- дивиденды от биржевых сделок;
- проценты от продажи написанной книги;
- зарплата.
Пенсионер мог продать мебельный гарнитур или телефон. Но такие сделки нигде не регистрируются, в отличие от покупки-продажи квартиры. Поэтому, когда говорят о дополнительном доходе, дающем возможность получить налоговый вычет при покупке квартиры, то подразумеваются только те сделки, доход от которых «увидело» государство.
Как воспользоваться налоговым вычетом за квартиру пенсионерам
Всего существует 2 способа.
Неработающий пенсионер подает в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ и документы, которые подтвердят понесенный расход. В год покупки декларация не подается. Нужно ждать, когда закончится отчетный период и подавать документы в следующем году. После получения декларации, ФНС проверит ее и перечислит вычет на карту пенсионера.
Работающий тоже может подать декларацию. Но чаще работающие пенсионеры вычет оформляют у работодателя. Для этого нужно обратиться в бухгалтерию с заявлением.
Документы, которые подтверждают понесенный расход – это:
- копия акта приема-передачи квартиры;
- копия платежного документа.
Договор обязательно составляют для сделки купли-продажи. Однако договор – это декларация намерений сторон, не обозначающая, что условия выполнены. Поэтому к декларации прилагают акт выполненных работ и чеки или банковские платежки, чтобы определить размер имущественного налогового вычета для пенсионера.
Если квартира взята в ипотеку и вычет планируют получить с процентов, уплаченных банку, то документами, подтверждающими право, станут:
- копия кредитного договора;
- справка об уплате процентов;
- платежки.
- Налогоплательщик заполняет налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. Сделать это можно через личный кабинет на сайте налоговой инспекции.
- Делает копии документов, подтверждающих приобретение – выписку из ЕГРН.
- Делает копии платежных документов, которые подтверждают понесенные расходы.
Если имущество является долевой собственностью, то добавляет копию брачного свидетельства и письменное соглашение между супругами о распределении размера имущественного вычета. Завершает процесс подачей подготовленных документов в ФНС.
Возмещение НДФЛ при покупке жилого дома пенсионером
Если куплена не квартира, а жилой дом или участок под индивидуальное жилое строительство, то возмещению подлежат:
- строительные или отделочные работы;
- покупка стройматериалов;
- проведение электричества, водопровода, газа или канализации и все сопутствующие виды работ;
- услуги по разработке проектной документации.
Эти расходы включают, если в договоре на покупку дома будет указано, что недвижимость приобретена без отделки или приобреталось незавершенное жилое строительство.
Расходы, связанные с перепланировкой купленной квартиры или покупкой нового оборудования в купленное жилье, не учитываются при расчете налогового вычета за квартиру, приобретенную пенсионером в 2021 году.
Когда вычет не применяют
Существуют ситуации, когда пенсионер мог бы получить имущественный вычет, но он не применяется. Так происходит, если куплена недвижимость у человека, взаимозависимого от пенсионера. Например, пенсионер продал квартиру своему родственнику. То же правило действует, если пенсионер продал квартиру детям, внукам или купил у них. Это правило введено статьей 105.1. НК РФ.
3 способа сделать возврат налогового вычета для пенсионеров в 2023 году – Olgagp
- Через инспекцию
- Через работодателя
При выходе на пенсию человек теряет большую часть доходов, поэтому сложно сохранять привычный уровень жизни, когда уже нет регулярной заработной платы. А государственное обеспечение через ПФР вряд ли будет равняться прежним доходам.
https://www.youtube.com/watch?v=bRsBMi4bguA\u0026pp=YAHIAQE%3D
Если вы работаете и платите налоги, то имеете право на налоговый вычет — льготу, которую государство предоставляет гражданам-налогоплательщикам. Например, за покупку квартиры, за пополнение индивидуального инвестиционного счета ( ИИС), по расходам на социальные траты.
Но если вы неработающий человек или пенсионер без стороннего дохода, то получить возврат НДФЛ не сможете, так как у вас нет налогооблагаемых доходов.
Иванова в 2021 г. вышла на пенсию. В 2022 г. она оплатила собственное лечение, но не сможет вернуть часть этих расходов, так как в 2022 г. она уже не работала и не платила подоходный налог.
Что такое налоговый вычет за пенсионные взносы
При неофициальном оформлении или небольшом трудовом стаже на хорошую пенсионную базу рассчитывать не приходится. Поэтому все большую популярность набирают обращения в негосударственный пенсионный фонд.
Люди делают пенсионные отчисления, чтобы при выходе на пенсию получать дополнительные деньги. Далее расскажем, какие льготы можно получать с отчислений на будущую пенсию, и в каком размере.
Позаботиться о своем финансовом благополучии лучше заранее. Для этого необходимо обратиться в НПФ и заключить договор. Таких договоров вы может быть сколько угодно — с любыми НПФ по вашему выбору.
Ежемесячные или ежеквартальные платежи будут накапливаться на вашем счете, и при выходе на пенсию вы сможете использовать их как прибавку к государственной пенсии.
Есть еще один способ подготовить финансовую подушку: делать дополнительные взносы и получать вычет на накопительную часть пенсии. Проще всего это реализовать через работодателя: написать заявление, и бухгалтерия будет автоматически удерживать и перечислять с вашей зарплаты небольшую сумму в пенсионный фонд. Размер дополнительных платежей на накопительную часть пенсии вы определяете сами.
Важная особенность таких расходов в том, что уже сейчас, не дожидаясь выхода на пенсию, вы можете оформить налоговый вычет и вернуть налог с пенсионных отчислений.
Такой налоговый возврат относится к категории социальных вычетов (ст. 219 НК РФ), которые включают расходы на обучение, лечение, страхование жизни, пополнение по договору на НПО и т.п.
Важно! Чтобы получить налоговый вычет НПФ, налогоплательщик должен вносить собственные средства. Если это средства работодателя, вы не имеете права на налоговую компенсацию. Но если работодатель берет средства из вашей зарплаты, то право на вычет у вас есть.
Размер вычета на отчисления
Налоговый вычет с пенсионных отчислений, то есть с платежей, которые вы совершаете для увеличения своей будущей пенсии, является частью социальной налоговой льготы и ограничен суммой в 120 тыс. рублей. На свой счет можно вернуть 13% от этой суммы — 15600 рублей.
Если суммарный размер внесенных за год средств был больше 120 тыс. рублей, возврат ограничен 15600 рублей и вернуть больше не удастся.
Налоговый вычет по взносам в НПФ суммируется с другими видами социальных льгот: за обучение, лечение, добровольное страхование жизни (абз. 8 п. 2 ст. 219 НК РФ).
Иванов из Москвы сделал взносы в НПФ в размере 100 тыс. рублей и оплатил лечение супруги на сумму 80 тыс. рублей (простое лечение с кодом «01»). Он может вернуть только положенные 15 600 руб., несмотря на то, что его общие затраты были больше 120 тыс. рублей.
Исключение составляет только дорогостоящее лечение, пожертвования на благотворительность и оплата обучения ребенка. Эти социальные льготы считаются отдельно и не входят в лимит 120 тыс. рублей.
При расчете социального налогового вычета несложно ошибиться. Не забывайте включить в 3-НДФЛ вычет на пенсионные взносы. А чтобы ничего не упустить и вернуть все положенные по закону деньги, обращайтесь к нашим экспертам! В течение 2 дней после получения документов мы рассчитаем максимальную сумму и заполним декларацию 3-НДФЛ.
Налоговый вычет пенсионерам за софинансирование пенсии
В ФЗ №279 от 29.12.2012 указано, что дополнительные страховые взносы по программе софинансирования также участвуют в расчете социальной налоговой льготы.
Вычет на пенсионные отчисления за членов семьи
Заключить договор с НПФ и делать отчисления можно не только в свою пользу, но и в пользу:
Налоговый вычет за лечение пенсионерам
Сегодня мы расскажем, как получить налоговый вычет пенсионерам на лечение и лекарства, в каких случаях неработающим пенсионерам возможно получить возмещение затрат, какими суммами ограничен вычет и какие документы понадобятся для оформления.
Содержание статьи
- Что такое вычет для пенсионера
- Как вернуть деньги за лечение родных
- Размер вычета
- Виды лечения для возврата
- Покупка лекарств
- Вычет за санаторий
- Как оформить
- Документы
- Частые вопросы
- Заключение эксперта
Что такое налоговый вычет для пенсионера
Каждый, кто является резидентом РФ, то есть проживает на российской территории более 183 дней в году и платит налоги с доходов 13% или 15% (кроме дивидендов), имеет право на налоговые вычеты, включая социальный вычет на лечение и лекарства.
https://www.youtube.com/watch?v=MUGYYvtp2AQ\u0026pp=ygVuMyDRgdC_0L7RgdC-0LHQsCDRgdC00LXQu9Cw0YLRjCDQstC-0LfQstGA0LDRgiDQvdCw0LvQvtCz0L7QstC-0LPQviDQstGL0YfQtdGC0LAg0LTQu9GPINC_0LXQvdGB0LjQvtC90LXRgNC-0LI%3D
После применения вычета происходит либо уменьшение налогооблагаемой базы (то есть вы перестаете платить налог с доходов, например, с зарплаты), либо возврат ранее уплаченных налогов.
Неработающие пенсионеры не теряют право на данный вид компенсации, если кроме пенсии имеют иной доход и платят с него 13% или 15% НДФЛ. Например, сдают квартиру в аренду или продали имущество (кроме ценных бумаг).
Но если пенсия — единственный источник дохода, то налоговый вычет пенсионеру за лечение не положен, поскольку пенсия не облагается налогом.
Обратите внимание! Неработающему пенсионеру положена компенсация за лечение только в том случае, если у него есть доход, с которого он платит 13% в бюджет государства. Потому что именно из этих денег и будет рассчитываться возврат НДФЛ за лечение.
Можно ли пенсионеру вернуть деньги за лечение родных
Налогоплательщик имеет право вернуть налог не только при оплате собственного медицинского обслуживания, но и при расходах за членов семьи. И неработающие пенсионеры, имеющие сторонний доход, с которого уплачивается 13%, также могут вернуть часть средств, потраченных ими на лечение родных.
Социальный вычет по НДФЛ (ст. 219 НК РФ) можно получить:
- за себя;
- мужа/жену;
- детей, в том числе усыновленных/подопечных до 18 лет или до 24 лет, если ребенок учится очно (по расходам с 2022 г.);
- родителей.
При этом неважно, кто из них получил медицинскую услугу, — если ее оплачивал человек, вышедший на пенсию, но имеющий доходы со ставкой 13% или 15%, он может получить налоговый вычет.
Важно! Лечение должно проводиться в российских клиниках, имеющих лицензию. Кроме того в пакет документов на получение вычета обязательно входит Справка об оплате медицинских услуг из клиники. Она выдается на имя того, кто претендует на получение компенсации.
Сколько денег можно вернуть за медицинские услуги
Для неработающего пенсионера с налогооблагаемыми доходами максимальный размер социального вычета составляет 120 тыс. рублей (п. 2 ст. 219 НК РФ). То есть возврат налога за лечение пенсионерам осуществляется в размере 13% от этой суммы — 15 600 рублей.
Петров вышел на пенсию и потратил на лечение зубов 125 тыс. рублей. Петров сдает квартиру и платит с этого дохода налог. Значит, он может воспользоваться правом возврата НДФЛ, оформить документы и получить компенсацию 15 600 рублей.
Размер вычета не может превышать сумму фактических расходов. Если затраты на медобслуживание меньше лимита в 120 тыс. рублей, вычет будет предоставлен на сумму расходов.
Иванов на пенсии, не работает, но сдает квартиру и платит налоги. Он потратил на лечение суставов в платной клинике 50 тыс. рублей. Он может оформить налоговый вычет только в пределах этой суммы и вернуть 6500 рублей (13% * 50 000).
Недополученный остаток социального вычета не переносится на другие периоды. Это правило касается всех — работающих и неработающих пенсионеров, а также людей не на пенсии. Если НДФЛ, уплаченного за год, не хватило для получения полной льготы, остаток сгорает.
Чтобы не потерять право на возврат и вернуть максимально положенную сумму, советуем обратиться к нашим экспертам: мы за два для составим декларацию 3-НДФЛ и предоставим вам в формате pdf xml. Вам останется только распечатать и отправить ее в свою ИФНС.
За какое лечение можно получить вычет
Закон разделяет медицинские услуги на два типа: простое лечение и дорогостоящее. Оба имеют специальные коды — их можно увидеть в справке об оплате медуслуг. Это важный документ, без которого вычет не дадут — и неработающим пенсионерам, и продолжающим трудовую деятельность. Справку вам выдадут в клинике, где лечились вы или ваш родственник, за которого вы производили оплату.
Сохраните Справку об оплате медицинских услуг — она будет нужна для того чтобы получить налоговый вычет за лечение.
Простое медобслуживание имеет код «01», а дорогостоящее — код «02».
Разница между ними в том, что социальный вычет на дорогостоящие услуги не имеет ограничений по сумме.
То есть за него вы можете вернуть 13% с фактически уплаченной суммы, но не более уплаченных за год налогов.
https://www.youtube.com/watch?v=MUGYYvtp2AQ\u0026pp=YAHIAQE%3D
Максимальная сумма вычета
13% от фактических расходов
Перечень медицинских услуг, в том числе дорогостоящих, указан в Постановлении Правительства РФ от 08.04.2020 N 458. Если сомневаетесь или хотите уточнить, какие медуслуги будут считаться дорогостоящими, советуем заглянуть в этот перечень.
Сидорова неработающая пенсионерка, но сдает жилой дом в деревне и платит налог. Сидорова оплатила операцию мужу на имплантацию зубов, потратив 250 тыс. рублей. Имплантация зубов имеет код «02», так как это дорогостоящий вид. Сидорова имеет право оформить налоговый вычет и вернуть 13% от всей потраченной суммы, а это 32 500 рублей.
Покупка лекарств и возврат за лечение пенсионерам
Налоговый вычет для пенсионеров предоставляется на лечение и на лекарства, выписанные лечащим врачом. Главное, точно знать правила возврата, так как получить компенсацию за медикаменты и вернуть деньги за платные медицинские услуги пенсионеру можно не всегда.
С 2019 г. в вычет для неработающих пенсионеров, но имеющих сторонний доход с налоговой ставкой 13%, и для прочих категорий налогоплательщиков, можно включать все лекарства, выписанные врачом.
Медицинские услуги и расходы на медикаменты включены в социальный налоговый вычет с лимитом в 120 тыс. рублей, и считаются совокупно.
Наличие рецепта — обязательное условием для получения налогового вычета на медикаменты. За те лекарства, что налогоплательщик купил без назначения врача, социальный вычет получить нельзя.
Необходим специальный рецепт: на бланке должна стоять подпись врача, печать врача и печать мед.организации.
Поэтому сохраняйте рецепты на лекарства и чеки, даже если покупаете препарат, который продается без предъявления рецепта.
Иванов — неработающий пенсионер, но сдает квартиру и платит 13%. При наличии дохода пенсионерам можно оформить возврат денег за лечение. Иванов получил рецепт на лекарства и купил медикаментов на сумму 28 тыс. рублей. Петров вернет 13% от этой суммы: 3640 рублей.
Возмещение затрат пенсионерам на лечение в санатории
Заявить налоговый вычет можно не на всю стоимость путевки, ведь в нее, кроме медицинских услуг, также входит проживание, питание, иногда включается стоимость проезда и трансфер. Возмещение расходов на лечение пенсионерам и другим категориям налогоплательщиков предоставляется лишь на расходы по медицинским и лечебным процедурам.
Для этого налогоплательщику на пенсии — как неработающему, так и продолжающемуся трудиться — необходимо взять отдельную справку о расходах именно на медицинские услуги, а также договор на оказание этих медуслуг. То есть у санатория обязательно должна быть лицензия на медицинскую деятельность.
А вот если пенсионер ездил в дом отдыха или пансионат, где медицинские услуги не включены, то и вычет тогда не положен — ни полностью, ни частично.
Как пенсионеру получить вычет за лечение
Чтобы оформить возврат 13 процентов неработающим пенсионерам и тем, кто еще не вышел на пенсию, необходимо собрать документы для возврата НДФЛ и обратиться в налоговую инспекцию по месту постоянной регистрации.
У инспекции будет три месяца на камеральную проверку и десять дней на принятие решения, после чего возврат денег за платные медицинские услуги поступит на счет пенсионера.
Документы на возмещение НДФЛ
- декларация по форме 3-НДФЛ;
- справка по форме 2-НДФЛ;
- заявление на возврат налога (с 2020 г. входит в состав декларации и отдельно подавать его не нужно);
- платежные документы, подтверждающие оплату (чеки, квитанции, приходно-кассовые ордера и пр.);
- справка об оплате медицинских услуг, выданная медицинской организацией (в которой прописан код);
- договор на оказание медицинских услуг, который вы заключили с клиникой;
- копия лицензии медучреждения на оказание медицинских услуг;
- копия документов на возврат налога, подтверждающих родство (при оплате за ребенка, мужа, жену, родителей).
Если вы оформляете налоговый вычет за лекарства, тогда вам будут нужны:
- декларация по форме 3-НДФЛ;
- справка по форме 2-НДФЛ;
- заявление на возврат;
- платежные документы, подтверждающие затраты на медикаменты (чеки, квитанции, приходно-кассовые ордера и пр.);
- рецепт на специальном бланке;
- копия документов, подтверждающих родство (при оплате лечения за ребенка, мужа/жену, родителей).
Частые вопросы
Вы можете оформить возврат налога по обеим справкам — и за простые мед.услуги, и за дорогостоящие. Ограничены вы будете только в сумме налога, уплаченного за год.
Нет, получать такую социальную льготу через работодателя можно только в том же календарном году, в котором вы лечились. Если оформляете позднее — то только через ФНС или наш сервис Налогия.
Нет, социальный налоговый вычет не имеет переносимого остатка. Поэтому вы можете вернуть деньги лишь в пределах указанных сумм.
Заключение
Мы рассказали о том, как пенсионеру вернуть часть денег за медицинские услуги, предоставили вам перечень документов, описали, как предоставляется компенсация за лечение неработающим пенсионерам.
https://www.youtube.com/watch?v=Tfkp_1_NUTA\u0026pp=ygVuMyDRgdC_0L7RgdC-0LHQsCDRgdC00LXQu9Cw0YLRjCDQstC-0LfQstGA0LDRgiDQvdCw0LvQvtCz0L7QstC-0LPQviDQstGL0YfQtdGC0LAg0LTQu9GPINC_0LXQvdGB0LjQvtC90LXRgNC-0LI%3D
Делитесь этой информацией со своими близкими и возвращайте все положенные по закону деньги. И помните, что налоговый вычет на лекарства для пенсионеров можно получить только по рецепту, выписанному лечащим врачом.
Как вернуть часть стоимости лекарств неработающим пенсионерам
Немногие знают, что пенсионер имеет право на налоговый вычет.
Само понятие «налоговый вычет» подразумевает, что воспользоваться им могут лишь те граждане, которые платят налоги, а значит, работают. По сути своей вычет – просто возврат части уплаченных налогов (процент от заплаченного в бюджет налога на доходы физических лиц).
Что касается людей пенсионного возраста, то для них вопрос государственной поддержки очень актуален. Ведь подавляющее большинство пенсионеров старше 60 лет тратят огромные суммы на покупку лекарств.
К сожалению, почти никто не знает о том, что с потраченных на медикаменты и разные лекарственные препараты пенсионер может делать возвраты в виде налогового вычета. Эта норма прописана в законодательстве.
Согласно положениям статьи 219 Налогового кодекса каждый неработающий пенсионер вправе оформить налоговый вычет на приобретение лекарств. Воспользоваться этим правом можно один раз в год.
Максимально возможная к возврату сумма устанавливается на каждый год в определенном размере. Конкретно на 2021 год она составляет чуть меньше 16 тысяч рублей, что практически равняется средней по стране пенсии.
Оформление вычета возможно не самим пенсионером, а только тем, кто состоит с ним в родственных связях либо имеет доверенность. Для получения вычета необходимо предоставить чеки на покупку лекарств за весь год. Предоставлять чеки нужно в налоговую инспекцию – можно нарочно, можно дистанционно.
Кроме чеков нужно написать заявление. Шаблон заявления есть на официальном сайте ФНС. Если заявление написано согласно образцу, то решение о выплате будет принято в срок, не превышающий трех месяцев со дня подачи документов.
В итоге пенсионеру возвращают 13% от той суммы, на которую он предоставил чеки. Но есть максимальная граница – сумма вычета не может превышать 15 600 рублей.
Например, если чеков предоставлено на общую сумму 180 000 рублей, то вернут максимум 15 600 (хотя 180 000 *13% = 23 400). Если чеков предоставлено, например, на 60 000 рублей, то вернут 60 000 *13%=7 800 рублей.
Такой формат компенсации стоимости лекарств очень кстати для российских пенсионеров с учетом уровня пенсий в России и цен на лекарства.
Как пенсионеры могут получить налоговые вычеты с 2022 года
Налоговые вычеты — хороший способ вернуть себе существенную часть расходов на покупку недвижимости, оплату медицинских услуг, образовательных услуг и т. д.
Распространено заблуждение, что претендовать на налоговые вычеты могут только работающие граждане, с доходов которых удерживается НДФЛ. Но на самом деле оформить налоговый вычет вправе и работающие пенсионеры, а в некоторых случаях — и неработающие.
С 2022 года законодательство по этому вопросу несколько изменилось. Рассмотрим, на какие налоговые вычеты могут претендовать российские пенсионеры в 2022 году.
НК РФ предусматривает ряд социальных налоговых вычетов (ст. 219 НК РФ), которыми могут воспользоваться в т. ч. и пенсионеры, при условии что они имеют доходы, облагаемые НДФЛ.
Например, это вычеты на оплату:
- медицинских услуг;
- лекарств по рецепту;
- образования в очной форме;
- физкультурно-оздоровительных услуг.
ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ! Право на вычет по медуслугам возникает только в том случае, если оплаченная услуга включена в Номенклатуру медуслуг, утвержденную приказом Минздрава РФ № 804н от 13.10.2017. К медицинским относятся в том числе и санаторные процедуры (грязелечение, лечебные ванны, минеральные воды и т. д.).
Для получения вычета по оплате лекарств потребуется только рецепт, никаких дополнительных отметок для налоговой на него проставлять не требуется (письмо ФНС 10.02.2020 № БС-3-11/937@).
Для получения вычета по физкультурно-оздоровительным услугам нужно убедиться, что спортивная организация — поставщик услуг включена в специальный перечень, опубликованный на сайте Минспорта РФ (minsport.gov.ru).
Как и в случае с работающими гражданами, пенсионеры могут получить вычет за счет подоходного налога, который ранее был перечислен за них в бюджет. Поэтому в основной массе на вычет могут претендовать пенсионеры, которые продолжают официально работать по трудовому договору или договору гражданско-правового характера.
Что касается неработающих пенсионеров, то в общем случае права на получение вычета они не имеют. Но есть исключения:
- Пенсионер официально сдает недвижимость и платит в бюджет НДФЛ.
- Пенсионер продал недвижимость и получил прирост стоимости, с которого уплатил в бюджет НДФЛ.
- Пенсионер получил проценты по банковским вкладам, с которых удержан НДФЛ (письмо Минфина от 07.09.2021 № 03-04-05/72373).
- Расходы на лечение, лекарства и т. д. оформлены на совершеннолетнего ребенка пенсионера, за которого уплачивается НДФЛ. Так пенсионер получит вычет косвенно.
3 способа сделать возврат налогового вычета для пенсионеров
Многие знают о возможности вернуть часть потраченных средств, например, на лечение или на покупку недвижимости, но почему-то не все стремятся воспользоваться данным правом. Хоть сумма и небольшая, но деньги не бывают лишними, и уж тем более, если вы уже вышли на пенсию.
https://www.youtube.com/watch?v=Tfkp_1_NUTA\u0026pp=YAHIAQE%3D
Пенсионеры также имеют право на возврат части уплаченного в бюджет НДФЛ, но с некоторыми особенностями, подробнее об этом далее в нашем материале.
Показать содержание
В каких случаях пенсионер может получить налоговый вычет
Как следует из официального названия налогового вычета — «возврат налога на доходы физических лиц» — право на него имеют физические лица, уплатившие такой налог.
Отметим, что пенсия не облагается НДФЛ, поэтому с неё такой возврат получить не удастся.
Если пенсионер продолжает работать и уплачивает с заработной платы подоходный налог 13%, то он наравне с другими работающими гражданами имеет право на любые налоговые вычеты.
Пенсия после 80 лет — что прибавляют, а что забирают у пенсионеров
Список родственников, за которых пенсионеру положены доплаты от государства
???? Если вышел на пенсию недавно
Согласно п. 7 ст. 78 Налогового кодекса, реализовать право на возврат налога можно не позднее 3 лет с момента уплаты НДФЛ за период, когда им были произведены социальные расходы.
- Если человек в 2019 году вышел на пенсию, а перед этим в 2018 потратился на лечение, он может получить налоговый вычет за этот период в 2021 году, уже будучи пенсионером.
- Для имущественного вычета есть ещё один «бонус»: если обычно при расчёте налога учитываются 3 налоговых периода после покупки недвижимости, то для пенсионеров можно учесть 3 налоговых периода до приобретения имущества.
- Соответственно, если человек купил квартиру в 2020 году и в 2021 вышел на пенсию, то подавая заявление на возврат НДФЛ в 2021 году, он сдаёт декларации за 2017-2020 года.
???????????????? Получение через близких родственников
Получить налоговый вычет на лечение и покупку медикаментов можно за себя, супруга, своих родителей и несовершеннолетних детей.
Соответственно, заявление на возврат излишне уплаченного налога неработающего пенсионера могут подать его работающие дети или супруг.
Для этого необходимо взять в лечебных учреждениях справки об оказании услуг на имя плательщика налога (т.е.ребёнка или супруга), с указанием в них родственника: «…медицинские услуги…оказанные: матери (отцу)…» (либо «супруге (у)» соответственно). В остальном процедура подачи заявления на налоговый вычет такая же, как для расходов на себя.
Можно ли получить налоговый вычет по нескольким основаниям
Если в отчётном периоде есть несколько категорий расходов, которые предусматривают возврат подоходного налога (например, покупка дома и лечение), их можно и нужно указать в одной декларации.
Минимальный размер пенсии в 2021 году и кому и сколько доплачивают
Как военные пенсионеры имеют право получать 2 пенсии одновременно — обязательные условия
Какую сумму максимально можно вернуть
- Во-первых, законодательством установлена максимально учитываемая сумма 120 тысяч рублей в год для расходов по всем категориям, кроме дорогостоящего лечения (которое учитывается полностью) и обучения детей (на которое отдельный лимит 50 тысяч).
- Посчитаем: если гражданин получал зарплату 30 тысяч рублей в месяц, то за год его доход составил 30 х 12=360 тысяч рублей, значит его уплаченный налог 360 х 13% = 46,8 тысяч рублей.
- В условном году он потратил на лечение 140 тысяч рублей, но, так как это больше установленной суммы, то он сможет вернуть 120 х 13% = 15,6 тысяч рублей.
Во-вторых, максимальная сумма возврата не может быть больше, чем сумма уплаченного налога.
Если пенсионер из примера выше получал бы зарплату 9 тысяч рублей в месяц, то за год его доход составил бы 9х12=108 тысяч рублей и он уплатил с неё налог 108х13%=14,04 тысяч рублей.
Потратив в этом же году на лечение те же 140 тысяч рублей (допустим, взял в долг определённую сумму, не важно), по идее, он мог бы рассчитывать на возврат 15,6 тысяч. Но как видно из расчёта выше, он столько не уплатил, а значит, не может требовать такой суммы к возврату. Максимально возможная сумма в его случае — уплаченные им 14040 рублей НДФЛ.
Может ли получить налоговый вычет неработающий человек
Сбережения
/ 4 апреля 10:20
Оформить налоговый вычет можно даже при отсутствии официального заработка. Рассказываем, кто имеет на это право и какие документы понадобятся.
Получить налоговый вычет могут и пенсионеры
Для оформления налогового вычета важно жить в России больше 183 дней в году. Обычно вычет можно получить с официальной заработной платы, которая облагается налогом по ставке 13%. Но существуют и другие условия. Например, право на вычет есть у неработающих граждан, а также у пенсионеров.
Если пенсионер приобрел квартиру, то он может получить вычет в год покупки недвижимости или позже — за три предыдущих года.
Вера Александровна купила двухкомнатную квартиру в марте 2019 года. А на пенсию официально вышла в сентябре 2018 года.
В итоге она оформила вычет за 2018, 2017 и 2016 годы, хотя право на получение вычета за квартиру у нее появилось только с 2019 года — с этого времени дохода с НДФЛ у нее уже не было. Пенсионерка подала документы сразу за три года и вернула около 260 000 рублей уплаченного ею налога.
Получить вычет могут и неработающие граждане. К примеру, на момент покупки у вас не было официальной работы, но вернуть налог вы сможете, даже если с момента покупки квартиры прошло больше трех лет.
Стоит учесть, что официальное трудоустройство — это не единственное условие, при котором можно оформить вычет. Важно, чтобы у вас был любой доход, с которого удерживался НДФЛ 13%. Вы можете продать имущество, сдавать по договору недвижимость в аренду или получать средства от зарубежных источников.
Если у вас сейчас нет никакого официального дохода, то право на вычет все равно остается за вами. Как только вы устроитесь на работу по трудовому договору или у вас появятся другие источники официального дохода, то сможете подать документы на вычет.
Если вы задумываетесь о покупке недвижимости, но возможности купить квартиру мечты сразу нет, то обратите внимание на ипотечную программу от Совкомбанка.
Хотите оформить ипотеку, но голова идет кругом от разных условий, документов, процентных ставок? Совкомбанк предоставляет кредит на максимально выгодных условиях. Ипотечные программы помогут купить квартиру мечты людям с разными запросами и материальными возможностями. Простая система оформления документов и широкие возможности позволят сделать мечту ближе.
Оформить ипотеку
Неработающие или пенсионеры при оформлении налогового вычета могут рассчитывать на сумму до 260 000 рублей, лимит составляет 2 млн рублей. Также можно вернуть до 390 000 рублей при покупке квартиры в ипотеку. Речь идет только о процентах, которые вы заплатили банку, а не о всей сумме долга. Тут лимит вычета — 3 млн рублей.
Существует максимальная сумма, которую может вернуть неработающий, это 650 000 рублей при покупке недвижимости в ипотеку.
У имущественного вычета нет срока давности. Источник: unsplash.com
Неработающие пенсионеры в случае покупки жилья не могут оформить вычет через работодателя, поэтому им нужно обратиться в налоговую инспекцию. Подготовьте все документы и передайте их в налоговую инспекцию по месту регистрации. Также есть альтернативный способ — зайдите в личный кабинет на сайте налоговой и отправьте сканы оттуда.
Вот какие документы понадобятся для возврата налога при покупке квартиры:
- декларация 3-НДФЛ (вместе с заявлением на возврат налога, которое с 2020 года входит в состав декларации);
- справка о доходах (форма 2-НДФЛ);
- договор о покупке недвижимости;
- документы, подтверждающие расходы;
- документы, подтверждающие право собственности (выписка из ЕГРН и акт приема-передачи при покупке по ДДУ).
Если вы приобрели квартиру в ипотеку, вот какие документы нужно предоставить:
- кредитный (ипотечный) договор;
- справка банка об уплаченных за год процентах;
- документы, подтверждающие уплату процентов.
После того как вы отправите все документы в налоговую, их будут проверять. Это займет около трех месяцев. Решение по налоговому вычету принимают в течение 10 дней. Возвращенная сумма придет на ваш счет в течение месяца. Результат проверки можно узнать в своем личном кабинете на сайте налоговой.
Для тех, кто ценит свое времяПодпишитесь на еженедельную email-рассылку и узнавайте о самых интересных публикациях.Подписывайтесь на наш канал в Telegram