По закону россияне должны отдавать государству 13% от заработка в виде налога на доходы физических лиц. Однако в некоторых случаях деньги вернут, если оформить налоговый вычет.

Это можно сделать через работодателя. В таком случае не придётся какое‑то время платить налог на доходы физических лиц. Но многие предпочитают сначала исправно перечислять НДФЛ, а затем обратиться в налоговую службу и вернуть всю сумму вычета целиком.

Если раньше для этого требовалось ходить в ФНС лично, то сейчас можно быстро и достаточно просто подать декларацию 3‑НДФЛ через личный кабинет на сайте налоговой.

С 2021 года также появился Федеральный закон от 20 апреля 2021 г. № 100‑ФЗ «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации» упрощённый режим оформления налогового вычета. Благодаря ему больше не нужно собирать документы и доказывать ФНС право на возврат части денег. Служба сама получит данные о том, что вам положено, а потом известит вас.

Разберёмся с обоими методами.

Как подать декларацию и оформить вычет на сайте ФНС

1. Зайдите в личный кабинет

Авторизоваться на сайте налоговой можно тремя способами:

• С помощью логина и пароля от личного кабинета. Чтобы их получить, нужно лично обратиться в налоговую инспекцию с паспортом.
• С помощью квалифицированной электронной подписи (ЭП), если она у вас уже есть. Если нет, это самый сложный и необоснованный для рядового налогоплательщика вариант. Её выдают в удостоверяющем центре, аккредитованном Минкомсвязи России, и она хранится на жёстком диске, USB‑ключе или смарт‑карте.
• С помощью логина и пароля от «Госуслуг». Самый простой способ. Если у вас нет аккаунта, оптимальнее получить доступ к нему, а не к личному кабинету сайта ФНС, так как логин и пароль от «Госуслуг» пригодятся во множестве ситуаций.

2. Оформите усиленную неквалифицированную электронную подпись, если её нет

Кликните по своим фамилии, имени и отчеству, чтобы перейти на страницу профиля.

Пролистайте до «Получить ЭП».

Выберите, где будете хранить ключ электронной подписи: на своём компьютере или в защищённой системе ФНС России. Во втором случае вы сможете использовать ЭП на любом устройстве, в том числе на мобильном.

Проверьте правильность ваших данных, придумайте пароль и отправьте заявку. Оформление ЭП обычно занимает несколько дней. Здесь же можно зарегистрировать квалифицированную ЭП, если она у вас есть. Тогда оформлять другую подпись вам не нужно.

Когда ЭП будет оформлена, на этой же странице появится такое поле:

Обратите внимание: у подписи есть срок действия. Затем процедуру придётся повторить.

3. Выберите пункты «Жизненные ситуации» → «Подать декларацию 3‑НДФЛ» → «Заполнить онлайн»

Откроется форма для заполнения декларации.

4. Введите личные данные

Определите, в какой налоговый орган вы направляете декларацию. Если графа не заполнилась автоматически, уточнить это можно на сайте ФНС.

Выберите, за какой год вы хотите подать декларацию. Доступные указаны в выпадающем списке.

Укажите, впервые ли подаёте декларацию за этот год. Если нет, напишите, какая это версия документа по счёту.

Отметьте, являетесь ли вы налоговым резидентом. Для этого нужно находиться в России 183 дня в году, за который вы подаёте декларацию. Если вы нерезидент, вычет вам не положен.

5. Отчитайтесь о доходах

Работодатели обязаны до 1 марта направить в налоговую данные о ваших доходах. Если ваш наниматель уже успел это сделать, то соответствующие графы заполнятся автоматически.

https://www.youtube.com/watch?v=Y0yXDshWB54\u0026pp=ygVh0J3QsNC70L7Qs9C-0LLRi9C5INCy0YvRh9C10YIg0YfQtdGA0LXQtyDQs9C-0YHRg9GB0LvRg9Cz0Lgg0LrQvtCz0LTQsCDQutGD0LTQsCDQuCDRgdC60L7Qu9GM0LrQvg%3D%3D

Если нет, нажмите на кнопку «Добавить источник дохода» и введите нужную информацию вручную. Данные есть на справке 2‑НДФЛ, которую вам придётся взять, если ваш работодатель ещё не успел отчитаться о вашем доходе (подробнее об этом — ниже).

6. Выберите вычет

О видах вычетов Лайфхакер подробно писал в отдельном материале. Если вкратце:

• Имущественный — при покупке жилья, строительстве дома, погашении процентов по ипотечному кредиту, выкупе у вас имущества для муниципальных и госнужд.
• Стандартный — для родителей и усыновителей, инвалидов, Героев России, ликвидаторов аварии на Чернобыльской АЭС.
• Социальный — на обучение, лечение, благотворительность, страхование, в том числе негосударственное пенсионное.
• Инвестиционный — если вы зачисляли деньги на индивидуальный инвестиционный счёт.
• При переносе убытков от операций с ценными бумагами, производными финансовыми инструментами, от участия в инвестиционном товариществе.

Одновременно можно выбрать несколько категорий. Но помните, что больше, чем вы заплатили в виде налога на доходы физических лиц, вам всё равно не вернут.

7. Добавьте подробности о том, что даёт вам право на возврат уплаченных налогов

Например, если оформляете имущественный вычет, введите данные о приобретённом объекте и договоре купли‑продажи.

Если стандартный — о себе и/или о детях.

Если социальный — введите в нужной графе потраченную сумму (её нужно подтвердить документами).

8. Укажите реквизиты, по которым вам вернут деньги

Данные счёта можно внести на этом этапе или пропустить шаг и потом подать отдельное заявление. Нужно знать номер счёта, БИК и полное наименование банка. Всё это легко выяснить в личном кабинете банка или в мобильном приложении. Если у вас нет доступа к тому или другому, придётся поискать договор на открытие счёта или посетить отделение банка.

9. Подготовьте декларацию к отправке

На последнем этапе вы увидите, сколько денег вам готовы вернуть. Здесь это 6,5 тысячи, так как, по легенде, был заявлен вычет на обучение в размере 50 тысяч рублей. Кроме того, вы сможете скачать декларацию уже на бланке, чтобы ещё раз проверить её на ошибки.

Добавьте документы, обосновывающие право на вычет. Следите, чтобы бумаги были в формате JPG, JPEG, TIF, TIFF, PNG, PDF и весили не более 10 МБ каждая. Максимальный размер всех прикреплённых файлов не должен превышать 20 МБ.

Сейчас портал ФНС сам предлагает список документов, которые ведомство хотело бы получить. Раньше приходилось выяснять перечень самостоятельно.

Если ваши справки 2‑НДФЛ уже есть в базе налоговой (а это вы выяснили при заполнении информации о доходах), отдельно прикреплять их не нужно. Если данных ещё нет, в разделе «Дополнительные документы» прикрепите и 2‑НДФЛ — требования те же, что и для остальных бумаг.

Остаётся ввести пароль от электронной подписи и отправить документы на проверку.

10. Следите за сообщениями от налоговой

Вас будут держать в курсе статуса вашей декларации.

https://www.youtube.com/watch?v=Y0yXDshWB54\u0026pp=YAHIAQE%3D

Если с ней всё в порядке, то в течение месяца вам оформят вычет. Но у налоговой также есть право провести камеральную проверку, и тогда процесс займёт три месяца с момента приёма документов.

Отсчёт ведётся не со дня отправки декларации, а именно с момента, когда её приняли.

Статус также можно посмотреть, выбрав пункты меню «Жизненные ситуации» → «Подать декларацию 3‑НДФЛ» → «Заполнить онлайн».

Если что‑то пойдёт не так, вам пришлют сообщение или позвонит инспектор. В некоторых случаях будет достаточно отправить ведомству недостающие документы. Если в декларации были неточности, придётся подать её заново.

11. Оформите возврат, если не сделали этого раньше

Пункт для тех, кто пропустил восьмой шаг.

Если налоговая отчиталась о завершении проверки, в том числе камеральной, пора оформлять заявление на возврат средств. Чтобы это сделать, выберите «Мои налоги» → «Переплата». В строчке с переплатой будет указана сумма, которую вы можете вернуть.

Вам предложат зачесть переплату в счёт задолженности по налогам, если она у вас есть.

za‑vychetom.ru

Если нет, переходите к следующему пункту и заполняйте заявление на возврат. Вам нужно указать реквизиты счёта, на который придут деньги.

white-com.ru

za-vychetom.ru

Останется подтвердить данные и ждать. Деньги придут в течение месяца.

Как получить налоговый вычет в упрощённом порядке

Этот способ подходит только для оформления инвестиционного и имущественного вычетов. По плану налоговой банки и брокеры будут передавать в ФНС информацию о том, что клиенты покупали недвижимость и вкладывали деньги. Сведения о доходах работодатели пересылают в ведомство и так. На основании этих данных налоговая будет определять, кому положен возврат части средств, и извещать об этом.

Чтобы получить налоговый вычет упрощённо, делать ничего не нужно. Остаётся только ждать, когда в личном кабинете на сайте ФНС появится уведомление, что у вас есть соответствующее право. Вместе с этим сообщением придёт предзаполненное заявление. Его нужно будет подписать — вероятно, электронной подписью, с получением которой мы разобрались выше, — и отправить.

Налоговая обещает рассмотреть заявление не более чем за месяц и перечислить деньги в течение 15 дней.

Правда, в этом плане есть важный нюанс. Чтобы налоговая могла прислать заявление, банки и брокеры должны отчитаться службе о ваших расходах. Но для организаций это возможность, а не обязанность. Чтобы передавать данные, им нужно присоединиться к системе обмена информацией. Пока делать это не спешат ни банки, ни брокеры.

Так что шансов дождаться уведомления от налоговой в ближайшее время не много. Совсем не стоит на это рассчитывать, если вы покупали недвижимость или инвестировали в 2019 году и ранее. Упрощённый порядок распространяется только на расходы, совершённые в 2020 году и позднее.

Если ожидание вам не подходит, оформить вычет всё ещё можно, подав декларацию.

Эта статья была опубликована 20 октября 2019 года. В июне 2021‑го мы обновили текст.

Налоговый вычет через Госуслуги: когда, куда и сколько | Администрация города Феодосии Республики Крым

Одним из видов налоговых льгот является налоговый вычет. Это сумма, на которую может быть уменьшен налогооблагаемый доход. Чтобы определить, кто имеет право на эту льготу, необходимо внимательнее ознакомиться с условиями.

Скидки предоставляются для:.

• Налогоплательщиков, которые проживают в стране не менее 183 дней в году; и
• Гражданам, получающим официальный доход и уплачивающим налоги физическим лицам; и
• Гражданам, получающим льготы по различным причинам. Налоговые вычеты на недвижимость могут быть предоставлены в случае продажи резиденции/жилья, в случае существенных расходов на лечение или обучение, в случае социальных налоговых вычетов, в случае инвестиционных налоговых вычетов при открытии инвестиционного счета.
• Граждане, имеющие соответствующие документы, подтверждающие их право на вычеты (например, медицинские услуги, договоры купли-продажи, договоры с высшими учебными заведениями)

При применении определенных скидок в каждом конкретном случае должны соблюдаться различные правила.

В случае имущественных скидок остаток кредита можно использовать в другие годы. Инвестиционные вычеты запрещают закрытие счетов в течение трех лет, а страхование жизни должно существовать не менее пяти лет. Для возмещения расходов на медицинское обслуживание необходимо представить специальные справки.

Что касается размера скидки, то он также варьируется в каждом конкретном случае: 50, 000 рублей — на обучение и 100 рублей в случае с квартирой. Стоит отметить, что указанные суммы не являются возвратными, а являются суммами, на которые уменьшается налогооблагаемый доход.

Покупая квартиру без ипотеки, можно рассчитывать на максимальную скидку в 13% от 2 млн. рублей (260, 000 долларов США). Если квартира стоит менее 2 млн рублей, возврат 13% рассчитывается от фактически понесенных расходов.

В большинстве случаев эта сумма вычитается из заработной платы. Заработная плата выплачивается без вычета подоходного налога для физических лиц или его части. Если налог с зарплаты удержан до того, как возникло право на вычет, то он учитывается как излишняя производительность.

Только после подачи заявления производится возврат на основании заявления.

Когда нужно подать декларацию для вычета?

Право на скидку может быть использовано только после окончания года, в котором возникло право на скидку. Например: если квартира приобретена в 2019 году, заявление должно быть подано в 2020 году. Кроме того, вместе с заявлением должны быть поданы выписки с 2017 по 2019 год.

Заявление подается на утвержденной налоговой форме 3-НДФЛ. Это единственная форма, по которой можно запросить скидки.

Срок подачи декларации 3-НДФЛ истекает 30 апреля следующего года, после года, в котором возникло право на скидку. Стоит отметить, что данный срок распространяется на лиц, получивших доход (продажа/продажа) от продажи/продажи имущества в период, в котором не был достигнут минимальный срок владения.

В случае расходов, понесенных в 2019 году и связанных с покупкой гаража, оплатой обучения или стоматологической помощи, декларация может быть подана в течение трех лет, если были понесены только доходы.

Как подать декларацию в ИФНС?

У граждан, которые должны декларировать доходы, есть много возможностей для этого.

• Через кабинет физического лица на сайте IRS в разделе.
• Через программы «Заявление» или «Корпоративный налогоплательщик»; и
• Через личные сообщения.

Большинство пользователей предпочитают отправлять выписки через портал Госуслуг. Здесь вы можете сделать всю электронику (заполнить выписку, получить налоговые скидки), не скачивая программное обеспечение и не совершая никаких других сторонних действий.

Это интересно:  Материнский капитал в вопросах и ответах

Единственное, что вам нужно сделать, — это зарегистрироваться, что является очень простым и быстрым процессом. Процесс регистрации очень простой и быстрый. Просто заполните пункты формы и укажите свой номер телефона и электронную почту. Этого достаточно для завершения первоначальной регистрации и подачи налоговой декларации.

Чтобы воспользоваться другими функциями сервиса, необходимо верифицировать свой аккаунт

• Net banking,.
• Лично получить доступ к центру обслуживания.

Перед подачей декларации необходимо получить у работодателя справку 2-НДФЛ, так как без нее декларация не может быть подана. В этой справке указывается сумма полученного дохода и сумма уплаченного подоходного налога (подробно по месяцам за весь период).

Право на скидки должно быть подтверждено соответствующими документами (например, договорами, чеками, сертификатами). Для этого их необходимо отсканировать или сфотографировать и загрузить в налоговую декларацию.

Шаг 2. Находим нужную услугу

На сайте Gosuslugi необходимо перейти на вкладку «Услуги», выбрать «Налоги и финансы», а затем «Принять налоговые декларации (отчеты)».

Далее выберите «Получение индивидуальной налоговой отчетности (3-НДФЛ)». Поскольку услуга предоставляется в электронном виде, в появившемся окне необходимо выбрать тип услуги, который позволит заполнить отчет в электронном виде. Нажмите пункт ‘Загрузить услугу’.

Выберите функцию «Заполнить новую декларацию» и отметьте год, за который необходимо представить отчет.

Шаг 3. Заполняем данные формы

Вся информация, введенная в профиль в процессе регистрации, автоматически переносится в форму. Помимо того, что это очень удобно, автоматизированное приложение сводит к минимуму ошибки и ускоряет весь процесс. Заполнять нужно только информацию о доходах и уплаченных налогах.

После заполнения формы нажмите кнопку «Далее», чтобы открыть окно «Доход».

Сумма дохода может быть заполнена вручную за месяц или взята из двух справок о подоходном налоге (если они доступны в электронном формате). Нажмите ‘Далее’, чтобы открыть окно со скидкой.

Установите флажок рядом с соответствующим удержанием и введите необходимую информацию. Например, если вы запрашиваете возврат налога за медицинское обслуживание, вы должны выбрать Социальная скидка и ввести сумму понесенных расходов.

Шаг 5. Подача заявления о возврате налога

Заявление на возврат налога может быть подано только после принятия налогового отчета налоговой инспекцией. Это невозможно сделать непосредственно через ворота. Данная услуга перенаправляет пользователя на портал ФНС. В этом случае все данные берутся из системы идентификации NSSE, поэтому заполнять нужно не все данные, а только некоторые графы.

Рекомендуемая форма заявления является общедоступной. Налоговые органы могут рассматривать заявление в течение одного месяца, после чего налог возвращается из бюджета на счет, указанный заявителем.

В целом, на прохождение всех этапов и возврат налога уходит около четырех месяцев. Независимо от метода, используемого для подачи налоговой декларации, другого способа сократить это время не существует.

Использование административных ворот не только сокращает время, затрачиваемое на весь процесс, но и позволяет просто подать все документы, не выходя из дома.

Какие существуют налоговые вычеты?

Налоговые вычеты предоставляются на некоторые расходы. То есть сначала он тратит деньги, а затем обращается за налоговыми вычетами в федеральные налоговые службы.

Существует два основных вида налоговых скидок

1. Социальная. Эта скидка предоставляется гражданам, потратившим деньги на приобретение платных медицинских услуг, лекарств, благотворительность и образование. Самая распространенная скидка — на лекарства и медицинское обслуживание, на которые можно получить до 120 000 рублей. Скидки распространяются не только на заявителя, но и на его родственников-родителей и детей, если речь идет об образовании.
2. Скидки на имущество — более распространенная проблема для граждан. Если гражданин Российской Федерации приобретает недвижимость, он имеет право на налоговый вычет. При обычной покупке он может получить до 260 000 рублей при ипотеке до 390 000 рублей.

Это интересно:  Характеристика -представление на учителя

Стандартный налоговый вычет в Госуслугах предоставляется гражданам, которые приобрели недвижимость и получили платную медицинскую помощь или обучение. Однако существуют и другие виды скидок, которые встречаются реже. Это инвестиционные, профессиональные и стандартные скидки.

Стандартный налоговый кредит — это кредит для людей с детьми. Если зарплата родителя составляет менее 350 000 рублей в год, он может оформить скидку через своего работодателя. Из налоговой базы вычитается ежемесячная скидка в размере 1, 400 на первого ребенка и 3, 000 на последующих детей.

Кто может претендовать на налоговые вычеты?

Прежде чем подавать заявление на получение налоговых льгот через Госуслуги или любым другим способом, убедитесь, что вы имеете право на льготу. Скидки предоставляются только резидентам Российской Федерации, получающим официальный заработок. Работодатели ежемесячно выплачивают подоходный налог сотрудникам, которые получают вычеты по желанию.

• Приобрели жилье любого вида, в том числе в ипотеку. Потратились на строительство дома или приобрели участок под строительство. Если имущество было приобретено в период брака, супруг может претендовать на скидку.
• Если вы потратили деньги на собственное обучение, это дети (включая детей, за которыми вы ухаживаете) или дети, за которыми ухаживает брат или сестра. Это может быть лицензированное учебное заведение.
• купили дорогие лекарства или оплатили медицинские услуги. А если вы платили не только за себя, но и за родителей или детей, включая опекунов; здесь также применяется премия ДМС.

Налоговая скидка — это возврат подоходного налога физического лица, ранее уплаченного работником. Размер скидки ограничен государством. При покупке ипотечного кредита актуальна сумма до 390 000.

Как оформить налоговые вычеты через Государственную налоговую службу

Для примера рассмотрим самые популярные скидки для россиян при покупке недвижимости. Закон гласит, что при покупке или строительстве дома типовым способом можно вернуть до 260, 000.

Если речь идет о покупке простого дома, то максимальная сумма вычета составляет 2 000 000 рублей. Это означает, что вы можете получить 13%, или 260 000 рублей. Если на квартиру потрачено по 1 000 000 рублей, вы можете получить максимум 13%, то есть 130 000 рублей. Если цена жилья превышает 2 000 000, то гражданин снова получает до 260 000.

Для ипотеки скидка рассчитывается от максимальной суммы в 3, 000, 000. Сюда может входить как стоимость недвижимости, так и проценты, взимаемые банком.

В пакет документов, необходимых для получения налогового вычета на недвижимость, входит справка 3-НДФЛ. Она является точной и может быть заказана через государственный портал. Сама скидка не оформляется через государственные службы.

Как заказать справку 3-НДФЛ через Gosuslugi:.

Система откроет страницу, на которой будет объяснено, что для получения налоговой справки 3-НДФЛ вам необходимо воспользоваться специальным сервисом Федеральной налоговой службы ‘Выписка’. Вам нужно будет перейти по этой ссылке.

После загрузки откройте программу и начните заполнять декларации через нее. Сначала вы определяете свои личные данные, затем доходы и т.д.

Затем программа выдает справку на основании представленных данных. Вы можете распечатать ее и приложить к налоговой декларации.

Налоговые скидки не предоставляются через Gosuslugi при оплате квартиры, медицинских услуг или обучения. Что возможно, так это заказать справку 3-НДФЛ, которая требуется при оформлении скидок на недвижимость.

Как действовать

Налоговые скидки через Gosuslugi не предоставляются. Вы должны обратиться непосредственно в налоговую службу. Перед подачей заявления необходимо собрать пакет документов. Это зависит от вида скидки.

Как правило, заявление должно быть подано гражданином в течение года после покупки квартиры/оплаты лечения/обучения. В качестве альтернативы заявление может быть подано в последние три года. Например, в 2021 году заявления подаются в 2018, 2019 и 2020 годах.

• Справка 3-НДФЛ,.
• справка 2-НДФЛ из бухгалтерской фирмы за требуемый период (это справка, в которой указана сумма налога, подлежащая возврату); и
• свежая выписка из единого государственного реестра собственности или свидетельство о собственности; и
• сертификат о получении, если ткань изготовлена подрядчиком; и
• подтверждение оплаты стоимости имущества; и
• Если заявитель состоит в браке, необходимо предоставить свидетельство о браке. Кроме того, необходимо составить соглашение о распределении скидки между супругами.

Сумма отсроченного налогового кредита рассчитывается гражданином и указывается в заявлении. Сотрудник не производит расчет, а проверяет все при проверке документации.

После того как документы собраны, можно обратиться в налоговую инспекцию по месту жительства. Записаться на прием можно заранее на сайте налоговой службы.

Обратите внимание, что скидки можно запрашивать несколько раз. Например, если вы покупаете квартиру за 1 800 000 рублей, вы имеете право на скидку в размере 234 000 рублей. Однако если в прошлом году вы заплатили 100, 000 в виде налога на доходы физических лиц, оставшиеся 134, 000 будут перенесены на следующий период.

После предоставления документа налоговая инспекция реализует чек. Если все правильно, скидка заявляется, и на счет заявителя вносится кредитная запись. Срок ожидания — до четырех месяцев (еще месяц дается на отчет о результате чека и еще месяц перечисляется в ФНС).

Частые вопросы

Можно ли получить налоговый вычет за квартиру на Госуслугах?

На Государственном портале данная услуга не предоставляется. Заявления граждан вместе с пакетом документов принимаются только в отделениях ФНС при личном посещении.

Сколько раз можно получить налоговый вычет?

Закон не ограничивает право гражданина на это. Если совершается следующая покупка имущества и деньги снова тратятся на образование или здравоохранение, гражданин снова может обратиться в ФНС.

Как рассчитать налоговый вычет на квартиру самому?

Для обычных покупок это 13% от стоимости товара, но не более 260 000 рублей. Например, если вы имеете право на получение 200 000, а по 2-НДФЛ это отражено в вашем налоговом счете за год 120 000, то оставшиеся 80 000 можно получить в следующем году.

Когда нужно подавать заявление на налоговый вычет?

Это основано на результатах прошлого года. Как правило, у граждан есть три года с того года, в котором зафиксирована причина вычета. При больших скидках гражданин может подать заявление во второй или третий год и получить всю сумму сразу, а не в следующем году.

Как подать декларацию 3-НДФЛ через Госуслуги

Подать декларацию 3-НДФЛ через Госуслуги может любое физическое лицо, прошедшее процедуру подтверждения личности любым из предлагаемых способов. Сервис позволяет не только отчитаться о доходах, но и подать заявление на возврат налога.

ВАЖНО! Отчитаться о доходах через сайт госуслуг можно лишь за 2014 и 2015 годы. Однако имея подтвержденный аккаунт в госуслугах, физлицо может представить декларации 3-НДФЛ через личный кабинет налогоплательщика за более поздние периоды. Подробности см. в материале «Как заполнить 3-НДФЛ онлайн».

Как можно сдать декларацию 3-НДФЛ через интернет

Налоговый кодекс предусматривает несколько способов сдачи любой налоговой отчетности. Согласно нормам, прописанным в ст. 80 НК РФ, сдать декларацию можно:

• лично, посетив свою территориальную инспекцию;
• отправив по почте с описью вложения;
• оформив доверенность на своего представителя;
• воспользовавшись телекоммуникационными каналами связи.

Отправка отчета 3-НДФЛ через интернет представляется самым удобным вариантом.

Он позволяет не только сдать отчет с максимальной экономией времени, но и отслеживать в режиме реального времени процесс камеральной проверки, своевременно отправлять дополнительные документы по запросу, а также заплатить налог онлайн, провести взаимозачеты по разным налогам и пени, отправить заявление на возврат налога.

Одним из ресурсов, позволяющих отчитаться по НДФЛ в интернете, является личный кабинет налогоплательщика (ЛКН) на сайте nalog.ru, зарегистрироваться на котором можно имея подствержденный аккаунт на портале госуслуг.

Пошаговую инструкцию по заполнению 3-НДФЛ декларации при продаже жилья см. в КонсультантПлюс. Если у вас нет доступа к правовой системе, получите пробный онлайн-доступ бесплатно.

В зависимости от повода, из-за которого сдается отчет, могут быть разные требования по срокам. Почитайте об этом в публикации «Какие сроки сдачи у налоговой декларации 3-НДФЛ?».

Что такое сайт госуслуг и как им пользоваться

Портал государственных услуг появился в конце 2009 года в рамках программы по автоматизации всех управленческих процессов на территории РФ и перехода на электронный документооборот.

Поначалу на сайте можно было ознакомиться только со справочной информацией, но довольно быстро появилась возможность через интернет получить практически любую услугу из предлагаемых государственными структурами: от записи к врачу до подачи документов на регистрацию ИП.

Для регистрации на сайте госуслуг необходимо ввести Ф. И. О., электронную почту или номер мобильного телефона. Нажав на кнопку регистрации, пользователь попадет на страницу для формирования пароля. После этой несложной процедуры станут доступны справочно-информационные услуги на портале.

Для получения более широкого спектра услуг необходимо пройти процедуру подтверждения личных данных. Для этого следует заполнить в своем профиле данные СНИЛС и удостоверяющего личность документа.

Эти сведения проверяются госорганами, и по итогам проверки приходит уведомление на e-mail.

После положительного результата проверки можно пользоваться некоторыми видами услуг (например, узнать задолженность по налогам).

А прошедшим процедуру подтверждения личности будет открыт доступ ко всем услугам, предлагаемым порталом. Так, декларация 3-НДФЛ через госуслуги может быть подана только в случае подтверждения личности. Для того чтобы пройти эту процедуру, необходимо совершить одно из следующих действий:

• обратиться в один из центров обслуживания, актуальный перечень которых можно найти на сайте госуслуг или в МФЦ;
• получить код подтверждения по почте, забирая который необходимо показать удостоверяющий личность документ сотруднику почтового отделения;
• подтвердить свою учетную запись можно через СбербанкОнлайн;
• воспользоваться усиленной квалифицированной подписью, которую можно получить в одном из аккредитованных удостоверяющих центров.

Как отправить декларацию 3-НДФЛ на сайте госуслуг

Подача декларации 3-НДФЛ через ЛКН — госуслуги доступна в следующих вариантах:

• формирование и отправка отчета онлайн;
• отправка заполненной в отдельной программе декларации через сайт;
• запись в налоговую инспекцию для личной подачи декларации 3-НДФЛ.

Подача декларации первыми двумя способами требует подписания отчета усиленной неквалифицированной подписью, которую можно сформировать прямо на сайте. Такая подпись, согласно п. 3 ст. 5 закона от 06.04.2011 № 63-ФЗ, позволяет:

• определить данные лица, подписавшего документ;
• обнаружить, если в документ были внесены изменения после его подписания.

Подробнее читайте в материале «Что такое неквалифицированная электронная подпись?».

Оба варианта позволяют приложить сканы всех подтверждающих документов в электронном формате.

Заполнить декларацию онлайн можно как заново, так и скопировав данные с поданных ранее отчетов 3-НДФЛ. Кроме того, можно в любое время сохранить черновик, чтобы вернуться к заполнению позднее.

Для заполнения декларации 3-НДФЛ с помощью сторонних ресурсов сайт госуслуг рекомендует воспользоваться программой «Налогоплательщик ЮЛ», которую можно скачать на сайте налоговой инспекции. Но допустимо использовать и любые другие программные средства, которые способны обеспечить выгрузку данных в допустимом формате. 

После завершения процедуры подачи декларации онлайн от налоговой инспекции придет сообщение о регистрации файла. Уведомление будет являться подтверждением подачи 3-НДФЛ.

Сообщение об окончании камеральной проверки декларации придет в личный кабинет, а также на электронную почту, указанную в профиле. После завершения проверки можно таким же образом — через сайт ЛКН — подать заявление на возврат налога, если декларация подавалась с целью заявить о правах на налоговый вычет.

Итоги

Отправка декларации 3-НДФЛ через личный кабинет налогоплательщика, авторизовавшимся через портал госуслуг, является одним из самых удобных способов подачи отчетности.

Но для того чтобы получить возможность всегда взаимодействовать с налоговиками на расстоянии, необходимо один раз пройти процедуру подтверждения личности, после чего сформировать электронную цифровую подпись, которая позволит заверять со своей стороны декларации, письма, заявления и другие документы в адрес налоговой инспекции.

Налоговый вычет через Госуслуги: как подать документы на вычет

Если нравится — подписывайтесь на телеграм-канал Бробанк.ру и не пропускайте новости

Рассмотрим, как оформить налоговый вычет через Госуслуги, пошаговый порядок действий, сбор необходимых документов, ключевые условия получения возмещения НДФЛ. Полностью удаленного способа оформления нет, но часть процедуры можно провести через госпортал. Подробно обо всем — на Бробанк.ру.

За что дается налоговый вычет

Налоговый вычет предоставляется при некоторых расходах гражданина. То есть сначала он тратит деньги, а после подает заявление в ФНС на получение налогового вычета.

Существуют два основных налоговых вычетов:

1. Социальный. Вычет положен гражданам, которые потратились на платные медицинские услуги, приобретение медикаментов, на благотворительность, на обучение. Чаще всего речь идет о медицине и лечении, получить можно до 120 000 рублей. Вычеты оформляются не только на заявителя, но и на его родных и на ребенка, если речь об обучении.
2. Имущественный, который волнует граждан чаще чего. Если гражданин РФ приобрел недвижимость, он вправе получить налоговый вычет. При стандартной покупке можно получить до 260 000, при ипотеке — до 390 000 рублей.

Стандартно налоговый вычет на Госуслугах желают получать как раз граждане, которые купили недвижимость, прошли платное лечение или обучение. Но есть и другие виды вычетов, которые оформляются реже. Это инвестиционный, профессиональный и стандартный.

Стандартный налоговый вычет — это вычет для тех, у кого есть дети. Если зарплата родителя меньше 350 000 руб/год, он может через работодателя оформить вычет. Из налогооблагаемой базы ежемесячно будут убирать по 1400 на первого ребенка и по 3000 на последующих.

Кто может получить налоговый вычет

Прежде чем подать заявление на налоговый вычет через Госуслуги или иным способом, убедитесь, что вам положена эта льгота. Вычеты положены только резидентам РФ, которые имеют официальный заработок. Работодатель выплачивает каждый месяц за работника НДФЛ, его и можно вернуть путем оформления вычета.

Вы можете оформить вычет, если:

• купили любое жилье, в том числе в ипотеку, потратились на строительство жилья, приобрели земельный участок для строительства. Если недвижимость приобреталась в браке, вычет может оформить любой супруг;
• если вы потратились на собственное обучение, своих детей (в том числе опекаемых), опекаемых брата или сестры. Это может быть любое лицензированное образовательное учреждение;
• приобретали дорогостоящие медикаменты, проходили платные медицинские услуги. Причем не только для себя, но и если платили за родителей или своих детей, в том числе опекаемых. Страховые взносы в ДМС также сюда относятся.

Налоговый вычет — это возврат ранее уплаченного работником налога НДФЛ. Сумму вычета ограничивает государство. Максимальные 390 000 актуальны при покупке жилья в ипотеку.

Как получить налоговый вычет через Госуслуги

Для примера рассмотрим самый популярный среди россиян вычет — при покупке недвижимости. Закон говорит о том, что при покупке или строительстве жилья стандартным образом можно вернуть максимально 260 000, а если речь об ипотеке, то 390 000.

Если это простая покупка жилья, то предельная сумма для расчета вычета — 2 000 000 рублей. То есть можно получить 13% от нее, а это 260 000 рублей. Если на квартиру потрачен 1 000 000, соответственно, можно получить максимум 13% от него, то есть 130 000. При цене жилья более 2 000 000 гражданин все равно получит предельно 260 тысяч.

Если речь об ипотеке, вычет рассчитывается с суммы до 3 000 000, в которую может входит и цена недвижимости, и начисленные банком проценты.

В пакет обязательных документов для получения имущественного налогового вычета входит справка 3-НДФЛ, вот как раз ее и можно заказать через государственный портал. Сам же вычет через Госуслуги не оформляется.

Как заказать 3-НДФЛ через Госуслуги:

Необходимо зайти на госпортал под своими учетными данными и найти через поиск страницу “Подача налоговых деклараций физлиц 3-НДФЛ”. Далее нажать кнопку “Получить услугу”:

Система откроет страницу с пояснением, что для формирования справки 3-НДФЛ необходимо воспользоваться специальным сервисом от ФНС “Декларация”. Нужно кликнуть по этой ссылке:

Портал Госуслуги перенаправит пользователя на сайт ФНС, откуда нужно установить программу Декларация на свое устройство. Установка стандартная и бесплатная:

После скачивания открываете программу и начинаете заполнение декларации уже через нее. Сначала указываете данные о себе, потом о доходах и так далее.

Подробная инструкция по заполнению налоговой декларации 3-НДФЛ через Госуслуги. →

Программа формирует справку на основании представленных данных. Ее можно распечатать и приложить к пакету документов для передачи в ФНС.

Получить налоговый вычет через Госуслуги за квартиру, лечение или оплату образования нельзя. Единственное, что возможно, — это заказать справку 3-НДФЛ, которая нужна при оформлении имущественного вычета.

Как действовать дальше

Подать на налоговый вычет на Госуслугах невозможно, нужно контактировать непосредственно с Налоговой службой. Перед обращением нужно собрать пакет документов, который будет отличаться в зависимости от вида вычета.

Стандартно заявление подается гражданином на следующий год после покупки квартиры/оплаты лечения/обучения. Декларацию можно подать и за три предыдущих года. Например, в 2021 году подать за 2018, 2019 и 2020.

Если речь об имущественном вычете, гражданин предоставляет:

• справку 3-НДФЛ;
• справку 2-НДФЛ из бухгалтерии за необходимый период (именно в этой справке указывается сумма уплаченного налога, который можно вернуть);
• свежая выписка из ЕГРН или свидетельство о собственности недвижимости;
• акт приема-передачи, если речь о долевом строительстве;
• подтверждение оплаты стоимости недвижимости;
• если заявитель состоит в браке, нужно свидетельство о браке. Плюс составляется соглашение о распределении вычета между супругами.

Сумму отложенного налогового вычета считает гражданин и указывает ее в заявлении. Сотрудники расчетов не ведут, но при проверке документов все будет проверено.

После сбора документов можно посещать ФНС по месту проживания. Предварительно можно записаться на прием на сайте налоговой службы:

Обратите внимание, что вычет можно получать несколько раз. Например, вы купили квартиру за 1 800 000 рублей, вам положен вычет в размере 234 000 рублей. Но если в этом прошлый год вы уплатили в виде НДФЛ 100 000, остальные 134 000 переносятся на следующие периоды.

После подачи документов налоговая выполняет проверку. Если все верно, вычет положен, он зачисляется на счет заявителя. Период ожидания — до 4 месяцев (через 3 дается отчет по итогу проверки, еще месяц дается ФНС для передачи средств).

Частые вопросы

Нет, такой сервис на государственном портале не предусмотрен. Заявления от граждан вместе с пакетом документов принимаются только в отделениях ФНС при личном визите. Закон не ограничивает граждан в этом праве. Если совершена следующая покупка недвижимости, если вновь деньги потрачены на образование или лечение, гражданин снова может обращаться в ФНС. При стандартной покупке это 13% от цены объекта, но не более 260 000 рублей. Например, если вам положено 200 000, а в 2-НДФЛ отражена сумма уплаченных за год налогов на 120 000, остальные 80 000 можно получить в следующем году. По итогу прошедшего года. В целом, у гражданин есть 3 года после года, когда был зафиксирован повод для получения вычета. При больших суммах вычета можно обращаться не на следующий год, а на второй или третий, чтобы получить всю сумму разом. ФНС принимает заявления от граждан только лично, дистанционно заявления не принимаются. Через личный кабинет Налоговой службы заявления тоже не подаются.